當您實施 Workiva 可持續發展報告解決方案時，您可使用電子表格（稱為結構化度量檔案 (SMF)）設定可持續發展計劃 ，以收集在可持續發展報告中披露的數值。雖然您可以手動建立一個 Program ，但 SMF 可讓 Workiva 協助自動建立您的 Program 及其度量標準。
使用 SMF，您可以指定
- 要包含在報告中的主題（按層次區分組織
- 針對每個主題收集 的定性或定量值
- 相關的Sustainability Explorer 內容 ，例如共同框架中的標準或披露內容
- 自訂標籤 和尺寸 ，分別用來進一步分類度量指標或其值
步驟 1.確定要披露的主題
在您開始完成 SMF 之前，，執行重要性評估 ，以決定您希望在報告中包含哪些內容。例如，考慮主題：
- 之前已包含在您的報告中
- 建議適用於所有公司 ，基於全球報告倡議組織 (GRI) 通用標準 或聯合國可持續發展目標 (UNSDG)
- 建議適用於您的產業，以可持續發展會計準則委員會 (SASB) 或GRI 部門標準為基礎
- 對您的投資人、客戶和其他利害關係人有意義
祕訣： 若要協助辨識針對某一主題所要收集的衡量標準，探索相關的指導方針與標準 ，請至可持續發展探索者 。
在確定要揭露的主題後，辨識每個主題要收集的衡量指標。您將使用這些主題和相關指標，從 SMF 建立您的程式。
步驟 2.配置 SMF
從 SMF 的Configuration 部分，輸入程式的一般資訊：
- 輸入名稱和說明，以協助識別該計劃。
- 在Period start 和Period end 中，以
YYYY-MM-DD格式輸入計劃初始報告期的第一和最後日期。 -
在預設資料提供者 中，輸入工作區成員的名稱或電子郵件地址，以預設指定度量值的資料收集。
秘訣： 此工作區成員為僅 為預設提供者。您可以視需要將每個度量值指定給其他提供者。
步驟 3.設定自訂維度
若要收集單一指標的多個值，請為您的程式設定自訂尺寸 。舉例來說，您的公司可能會根據不同的標準收集多個數值：
- 實體位置
- 市場區域
- 業務單位
- 人口統計，例如性別或種族
從Dimensions 工作表，設定每個自訂維度：
- 在尺寸名稱 中 ，輸入自訂尺寸的唯一名稱，例如位置或性別。
-
在尺寸值 ID和尺寸值 中 ，為每個尺寸值輸入唯一的識別碼和顯示名稱。
注意： 每個尺寸值 ID 必須是唯一的。為了確保資料完整性，您不能在建立程式後刪除尺寸值或編輯其 ID。
例如，對於性別 尺寸：
| 維度名稱 | 維度值 ID | 維度值 |
|---|---|---|
| 性別 | M | 男性 |
| 性別 | F | 女性 |
| 性別 | NB | 非二元性別 |
步驟 4.輸入主題和度量標準
從 SMF 的Metrics 區段，設定要披露的主題，按區段分類，並使用指標追蹤其價值：
-
主題表示該計畫所針對的特定因素，並可按一般主題對其他主題進行分類；例如，Environmental 主題可能包括Energy 和Waste 等主題，而Social 主題可能包括Diversity & inclusion (D&I) 和Human rights 等主題。主題可以包含其他主題中的主題 - 例如溫室氣體排放 主題中的Planet 主題，包含基於範圍 1 、範圍 2 和範圍 3 排放的附加主題。
註： 一個計畫最多可包含六個主題的層級。
- 度量標準 會為每個主題整理和追蹤值。例如，範圍 1 排放 主題可能有獨立的度量來收集製冷劑,移動燃燒, 和固定燃燒 的值。
- 在公制 欄中，列出要為該計劃的主題收集的每個公制的名稱。
- 針對每個度量，輸入其相關主題，以及附加主題內的任何層級。
註： 若要成功建立計劃，請為每個度量值輸入至少一個主題 - 在Topic 1 。
例如，收集範圍 1 排放的度量值：
| 主題 1 | 主題 2 | 主題 3 | 指標 |
|---|---|---|---|
| 環境 | 溫室氣體排放量 | 範圍 1 排放量 | 固定燃燒 |
| 環境 | 溫室氣體排放量 | 範圍 1 排放量 | 冷媒 |
| 環境 | 溫室氣體排放量 | 範圍 1 排放量 | Mobile Combustion |
在從 SMF 產生的程式中，主題和度量單位的層級會顯示為大綱，度量單位會顯示在各自的主題中。
步驟 5.輸入度量衡的詳細資訊
從公制 區段，輸入每個公制的詳細資訊：
- 在公制描述 中，輸入關於公制的說明或更多內容。
- 在公制值類型 中，輸入要收集的公制資料類型 - 文字、數字、貨幣、日期或百分比。
-
在單位 中，為任何數字、貨幣或百分比值選擇測量單位。
祕訣： 若要使用未顯示為選項的單位，請將它新增到Units 工作表的 A 欄。在程式中，您新增到Units 工作表的任何單位只會出現在各自的值上，而不會用於其他度量。
-
若要將值的資料收集指派給工作區成員，請在資料提供者 中輸入他們的全名或電子郵件地址。
附註： 您只能指派一位成員作為值的資料提供者。
- 如果您指派資料提供者：
- 在資料核准者 ，指派任何其他成員核准值：
- 若只指定一位成員，請輸入其全名或電子郵件地址。
- 若要指派多位成員中的一位在共用的到期日前核准數值，請以逗號分隔的清單輸入他們的全名或電子郵件地址，例如
homer@org.com,marge@org.com,bart@org.com,lisa@org.com。 -
若要指派多位成員透過一系列具有各自到期日的核准步驟來核准值，請輸入他們的全名或電子郵件地址，每個步驟以管道分隔 (
|)。如果多位成員中有一位可以核准值作為核准步驟的一部分，請以逗號分隔他們的姓名或電子郵件地址 (,)。例如：homer@org.com,marge@org.com | bart@org.com | lisa@org.com
- 輸入任何指示，以協助資料提供者和核准者完成任務。
-
以
YYYY-MM-DD的格式設定輸入值的選集和核准者的到期日。如果數值有多個核准步驟，請以管道 (|) 分隔每個步驟的到期日，或輸入單一日期以套用至所有步驟。注意： 如果一個值有多個核准步驟，請輸入相同的管數 (
||中的分隔符 資料核准人 和核准人日期. 若要不設定核准步驟的到期日，請在相對應的分隔符之間留空 - 例如2024-15-01 | | 2024-15-03，表示不設定中間步驟的日期。
- 在資料核准者 ，指派任何其他成員核准值：
-
若要在 Sustainability Explorer 中將度量與標準或披露對齊，請在其框架欄中輸入其標題 - GRI、SASB、UNSDG、氣候相關財務披露專責小組 (TCFD)、CDP（前稱碳披露專案）、歐洲可持續發展報告標準 (ESRS) 或企業可持續發展評估 (CSA)。
注意： 雖然 Sustainability Explorer 提供標準和披露的已廢棄和待定版本，但您可以僅與 SMF 中的當前 版本對齊一個度量。若要與已廢棄或待定版本對齊，請編輯該度量衡的相關瀏覽器內容 。
祕訣： 當您將度量單位與標準或揭露資訊對齊時，您可以在Workiva Tasks 中，從度量單位 及其相關資料收集或核准任務中，參考其內容。
提示： 若要對齊/一致性指標，請根據其內容建立計劃標記，以對齊 Sustainability Explorer 中未包括的構架或問卷。
-
從節目標籤 欄位中，新增關於度量衡的自訂元資料 ，例如公司目標或與之對齊的附加架構。若要建立標籤，請在標頭Program tag: 之後 輸入其名稱，然後在度量衡的行中輸入適當的值。
提示： 如果一個指標有多個標記值，請以逗號分隔的清單輸入。
- 在Require supporting attachments andRequire notes 中 ，選擇是否要求受讓人包含supporting attachments 或具有度量值的備注。
-
若要為公制指定特定的唯一識別碼，請在公制代碼 中輸入其數字 ID。
提示： 當程式建立一個指標時，會在其代碼前綴以
M。如果 SMF 中沒有指定代碼，程式會自動建立一個代碼。 - 要為一個度量收集多個值：
-
對於基於自訂維度 的值，請在尺寸 欄中選擇適用的條件 - 例如位置或人口統計。
祕訣： 您可從Dimensions 工作表設定自訂維度。
- 對於每季或每月的值，請在頻率 欄中選擇適用的間隔。
-
-
在已連接的度量位置 欄中，選擇是否透過工作區中已連接的試算表或文件收集數值。
祕訣： 若要簡化提供者和核准者的資料收集，請在連接的度量位置 至中選擇「否」，透過 Workiva 任務 收集值，而非原始檔案。
在從 SMF 產生的程式中，您可以管理這些細節並追蹤度量單位的資料收集。
步驟 6.建立永續發展計畫
在您設定Metrics 部分後，請聯絡您的 Workiva 客戶成功經理 (CSM) 或實施夥伴，以根據您的 SMF 建立永續性方案 。
從「計畫」中，您可以
- 將參考檔案附加到度量衡 ，以取得額外的內容或指引。
- 傳送任務給指定收集和核准度量值的工作區成員。
- 追蹤衡量指標值的資料收集狀態 。
- 根據您的主題重要性 的變化調整報告需求。