Centrum wsparcia Workiva

Wdrażając rozwiązanie Workiva Sustainability Reporting, możesz użyć arkusza kalkulacyjnego — nazywanego plikiem SMF (Structured Metric File) — w celu skonfigurowania Programu zrównoważonego rozwoju w celu opracowania wartości, które zostaną ujawnione w raportach dotyczących zrównoważonego rozwoju. Chociaż możesz ręcznie utworzyć Program, SMF umożliwia firmie Workiva automatyczne utworzenie Programu i jego metryk.

Za pomocą SMF możesz określić:

• Tematy, które należy uwzględnić w raporcie, zorganizowane w sekcje hierarchiczne
• Wartości jakościowe lub ilościowe do zebrania dla każdego tematu
• Powiązane treści Sustainability Explorer, takie jak standardy lub ujawnienia ze wspólnych ram
• Tagi niestandardowe i wymiary umożliwiające dalszą kategoryzację metryk lub ich wartości

Uwaga: Aby uzyskać pomoc dotyczącą rozwiązania SMF, skontaktuj się z menedżerem ds. obsługi klienta (CSM) firmy Workiva lub partnerem wdrażającym.

Krok 1. Określ tematy do ujawnienia

Zanim zaczniesz wypełniać formularz SMF, przeprowadź ocenę istotności, aby zdecydować, co chcesz uwzględnić w swoim raporcie. Rozważmy na przykład następujące tematy:

• Wcześniej uwzględnione w Twoim raporcie
• Zalecane dla wszystkich firm, na podstawie Global Reporting Initiative (GRI) Universal Standards lub Celów Zrównoważonego Rozwoju Organizacji Narodów Zjednoczonych (UNSDG)
• Zalecane dla Twojej branży na podstawie Sustainability Accounting Standards Board (SASB) lub standardu sektorowego GRI
• Ważne dla inwestorów, klientów i innych interesariuszy

Wskazówka: Aby ułatwić sobie identyfikację wskaźników, które należy zebrać dla danego tematu, zapoznaj się z powiązanymi wskazówkami i standardami w Sustainability Explorer.

Po ustaleniu tematów do ujawnienia należy określić wskaźniki, które należy zebrać dla każdego z nich. Użyjesz tych tematów i powiązanych z nimi wskaźników, aby zbudować swój program na podstawie SMF.

Krok 2. Skonfiguruj SMF

W sekcji Konfiguracja programu SMF wprowadź ogólne informacje o programie:

1. Wprowadź nazwę i opis, aby ułatwić identyfikację Programu.
2. W polach Początek okresu i Koniec okresuwprowadź pierwszą i ostatnią datę początkowego okresu sprawozdawczego Programu w formacie RRRR-MM-DD.

3. W polu Domyślny dostawca danychwprowadź nazwę lub adres e-mail członka obszaru roboczego, aby domyślnie przypisać zbieranie danych wartości metryk.

   Wskazówka: Ten element obszaru roboczego jest jedynym domyślnym dostawcą. W razie potrzeby każdą wartość metryki możesz przypisać innym dostawcom.

Krok 3. Skonfiguruj wymiary niestandardowe

Aby zebrać wiele wartości dla jednej metryki, skonfiguruj wymiary niestandardowe dla swojego programu. Na przykład Twoja firma może zbierać wiele wartości dla metryki na podstawie różnych:

• Lokalizacje jednostek
• Regiony rynkowe
• Jednostki biznesowe
• Dane demograficzne, takie jak płeć lub rasa

Na arkuszu Wymiary skonfiguruj każdy niestandardowy wymiar:

• W polu Nazwa wymiaruwprowadź unikalną nazwę niestandardowego wymiaru, np. Lokalizacja lub Płeć.

• W polach Identyfikator wartości wymiaru i Wartość wymiaruwprowadź unikalny identyfikator i nazwę wyświetlaną dla każdej wartości wymiaru.

  Uwaga: Każdy identyfikator wartości wymiaru musi być unikalny. Aby zagwarantować integralność danych, po utworzeniu Programu nie można usuwać wartości wymiarów ani edytować ich identyfikatorów.

Na przykład dla wymiaru Płeć :

Krok 4. Wprowadź tematy i metryki

W sekcji Metryki formularza SMF skonfiguruj tematy do ujawnienia, pogrupuj je w sekcje i użyj metryk, aby śledzić ich wartości:

• Tematy wskazują konkretne czynniki, którymi zajmuje się Program, i mogą klasyfikować inne tematy według ogólnych założeń; na przykład temat Środowisko może obejmować takie tematy, jak Energia i Odpady, podczas gdy temat Społeczne może obejmować takie tematy, jak Różnorodność i integracja (D&I) i Prawa człowieka. Tematy mogą zawierać tematy w obrębie innych tematów — na przykład temat Emisje gazów cieplarnianych w temacie Planeta, który zawiera dodatkowe tematy oparte na emisjach Zakresu 1, Zakresu 2i Zakresu 3.

  Uwaga: Program może zawierać hierarchie o głębokości do sześciu tematów.

• Metryki gromadzą i śledzą wartości dla każdego tematu. Na przykład temat emisji z zakresu 1 może mieć oddzielne metryki do zbierania wartości dla czynników chłodniczych, spalania mobilnegoi spalania stacjonarnego.

1. W kolumnie Metryka wpisz nazwy poszczególnych metryk, które mają zostać zebrane dla tematów programu.
2. Dla każdej metryki wprowadź powiązany z nią temat i ewentualną hierarchię w obrębie dodatkowych tematów.

Uwaga: Aby pomyślnie utworzyć program, wprowadź co najmniej jeden temat — w Temat 1 — dla każdej metryki.

Na przykład, aby zebrać wartości metryczne dla emisji z zakresu 1:

W programie wygenerowanym z SMF hierarchia tematów i metryk jest przedstawiona w formie konspektu, przy czym metryki są przypisane do odpowiednich tematów.

Krok 5. Wprowadź szczegóły metryk

W sekcji Metryki wprowadź szczegóły dotyczące każdej metryki:

1. W polu Opis metrykiwprowadź wyjaśnienie lub więcej kontekstu dotyczącego metryki.
   
2. W polu Typ wartości metrykiwprowadź typ danych, które mają zostać zebrane dla metryki — Tekst, Liczba, Waluta, Data lub Procent.

3. W polu Jednostkiwybierz jednostkę miary dla dowolnej wartości liczbowej, walutowej lub procentowej.

   Wskazówka: Aby użyć jednostki, która nie pojawia się jako opcja, dodaj ją do kolumny A arkusza Jednostki. W Programie wszystkie jednostki dodane do arkusza Jednostki są wyświetlane tylko w odniesieniu do ich wartości i nie będą dostępne dla innych metryk.

4. Aby przypisać zbiór danych wartości do członka obszaru roboczego, wprowadź jego pełne imię i nazwisko lub adres e-mail w polu Dostawca danych.
   

   Uwaga: Można przypisać tylko jednego członka jako dostawcę danych wartości.

5. Jeśli przypiszesz dostawcę danych:
   • W Zatwierdzacz danychprzypisz wszelkich dodatkowych członków do zatwierdzenia wartości:
     • Aby przypisać tylko jednego członka, wpisz jego imię i nazwisko lub adres e-mail.
     • Aby wyznaczyć jednego z wielu członków do zatwierdzenia wartości do wspólnej daty końcowej, wprowadź ich pełne imiona i nazwiska lub adresy e-mail jako listę rozdzieloną przecinkami, np. homer@org.com,marge@org.com,bart@org.com,lisa@org.com.

     • Aby przypisać wielu członkom zadanie zatwierdzenia wartości poprzez serię kroków zatwierdzania z własnymi datami wykonania, wprowadź ich pełne imiona i nazwiska lub adresy e-mail, oddzielając każdy krok pionową kreską (|). Jeśli jeden z wielu członków może zatwierdzić wartość w ramach kroku zatwierdzania, oddziel ich imiona i nazwiska lub adresy e-mail przecinkami (,). Na przykład:

       homer@org.com,marge@org.com | bart@org.com | lisa@org.com

   • Wprowadź instrukcje, które ułatwią dostawcy danych i osobom zatwierdzającym wykonywanie ich zadań.

   • Wprowadź terminy pobrania i zatwierdzenia wartości w formacie RRRR-MM-DD. Jeśli wartość ma wiele etapów zatwierdzania, oddziel datę końcową każdego etapu pionową kreską (|) lub wprowadź pojedynczą datę, która będzie obowiązywać dla wszystkich etapów.

     Uwaga: Jeśli wartość ma wiele kroków zatwierdzania, wprowadź taką samą liczbę potoków (|| rozdzielacze w polach Osoba zatwierdzająca dane i Data osoby zatwierdzającej. Aby nie ustawiać daty końcowej dla etapu zatwierdzania, pozostaw puste miejsce między odpowiadającymi mu separatorami — na przykład 2024-15-01 | | 2024-15-03, aby nie ustawiać daty dla środkowego etapu.

6. Aby dopasować wskaźnik do standardu lub informacji w Sustainability Explorer, wprowadź jego tytuł w kolumnie dotyczącej jego ram — GRI, SASB, UNSDG, Task Force for Climate-related Financial Disclosures (TCFD), CDP (dawniej Carbon Disclosure Project), European Sustainability Reporting Standards (ESRS) lub Corporate Sustainability Assessment (CSA).

   Uwaga: Chociaż Sustainability Explorer udostępnia przestarzałe i oczekujące wersje standardów i ujawnień, można dopasować metrykę tylko do jej bieżącej wersji z pliku SMF. Aby dostosować się do wersji przestarzałej lub oczekującej na zatwierdzenie, edytuj zawartość Eksploratora powiązanych danych metryki w Programie.

   Wskazówka: Kiedy dopasowujesz metrykę do standardu lub ujawnienia, możesz odwołać się do jej zawartości z metryki i powiązanego z nią zadania zbierania lub zatwierdzania danych w Zadaniach Workiva.

   

   Wskazówka: Aby dopasować metrykę do struktury lub kwestionariusza nieobjętego narzędziem Sustainability Explorer, utwórz tag programu na podstawie jego zawartości.

7. Z kolumn Tag programu dodaj niestandardowe metadane dotyczące metryki, takiej jak cel firmy lub dodatkowe ramy, z którymi jest ona zgodna. Aby utworzyć tag, wpisz jego nazwę po Tag programu: w nagłówku, a następnie wpisz odpowiednią wartość w wierszu metryki. 
   

   Wskazówka: Jeśli metryka ma wiele wartości dla jednego tagu, wprowadź je jako listę rozdzieloną przecinkami.

8. W polach Wymagaj załączników pomocniczych i Wymagaj notatekwybierz, czy od osób przypisanych ma być wymagane dołączenie załączników pomocniczych lub notatek z wartościami metryki.

9. Aby przypisać metryce konkretny, unikatowy identyfikator, wprowadź jego numeryczny identyfikator w polu Kod metryki.

   Wskazówka: Kiedy program tworzy metrykę, poprzedza swój kod prefiksem M. Jeżeli w pliku SMF nie określono żadnego kodu, Program automatycznie go utworzy.

10. Aby zebrać wiele wartości dla metryki:

    • W przypadku wartości opartych na niestandardowym wymiarzewybierz odpowiednie kryteria — takie jak lokalizacja lub dane demograficzne — w kolumnie Wymiar.

      Wskazówka: Możesz skonfigurować wymiary niestandardowe z arkusza Wymiary.

    • W przypadku wartości kwartalnych lub miesięcznych wybierz odpowiedni przedział czasu w kolumnie Częstotliwość.

11. W kolumnie Lokalizacja połączonej metryki wybierz, czy wartość ma być zbierana za pośrednictwem połączonego arkusza kalkulacyjnego, czy dokumentu w obszarze roboczym.

    Wskazówka: Aby usprawnić zbieranie danych dla dostawcy i osoby zatwierdzającej, wybierz opcję Nie w polu Lokalizacja połączonej metryki, aby zebrać wartość za pomocą zadań Workiva zamiast pliku źródłowego.

W programie wygenerowanym z SMF można zarządzać tymi szczegółami i śledzić zbieranie danych na podstawie metryki.

Krok 6. Stwórz program zrównoważonego rozwoju

Po skonfigurowaniu sekcji Metryki skontaktuj się z CSM firmy Workiva lub partnerem wdrażającym, aby utworzyć Program zrównoważonego rozwoju na podstawie swojego SMF. 

W ramach Programu możesz:

• Dołącz pliki referencyjne do metryk w celu uzyskania dodatkowego kontekstu lub wskazówek.
• Wysyłaj zadania do członków obszaru roboczego, którzy mają za zadanie zbierać i zatwierdzać wartości metryk.
• Śledź status gromadzenia danych wartości metryk.
• Dostosuj wymagania dotyczące raportowania w miarę rozwoju istotności Twojego tematu.