Workiva kundestøttesenter

Når du implementerer Workivas bærekraftsrapporteringsløsning, kan du bruke et regneark – kalt en strukturert metrisk fil (SMF) – for å sette opp et bærekraftsprogram for å kuratere verdier som skal opplyses i bærekraftsrapporteringen din. Selv om du kan opprette et program manuelt, lar SMF Workiva hjelpe deg med å bygge programmet ditt og dets målinger automatisk.

Med SMF spesifiserer du:

• Emnene som skal inkluderes i rapporten, organisert i hierarkiske seksjoner
• De kvalitative eller kvantitative verdiene som skal samles inn for hvert emne
• Relatert Sustainability Explorer-innhold, for eksempel standarder eller opplysninger fra felles rammeverk
• Tilpassede tagger og dimensjoner for å kategorisere henholdsvis målinger eller deres verdier ytterligere

Merk: Hvis du trenger hjelp med SMF-en din, kan du kontakte din Workiva Customer Success Manager (CSM) eller implementeringspartner.

Trinn 1. Bestem emner som skal opplyses om

Før du begynner å fullføre SMF-en, utfør en vesentlighetsvurdering for å bestemme hva du vil inkludere i rapporteringen din. For eksempel, vurder emner:

• Tidligere inkludert i rapporteringen din
• Anbefales for alle selskaper, basert på Global Reporting Initiative (GRI) universelle standarder eller FNs bærekraftsmål (UNSDG)
• Anbefalt for din bransje, basert på Sustainability Accounting Standards Board (SASB) eller en GRI-sektorstandard
• Meningsfullt for investorer, kunder og andre interessenter

Tips: For å identifisere beregningene som skal samles inn for et emne, kan du utforske relatert veiledning og standarder i Sustainability Explorer.

Etter at du har bestemt hvilke emner som skal opplyses om, identifiser hvilke målinger som skal samles inn for hvert av dem. Du vil bruke disse emnene og relaterte målinger til å bygge programmet ditt fra SMF.

Trinn 2. Konfigurer SMF-en

Fra Konfigurasjon -delen av SMF skriver du inn generell informasjon om programmet:

1. Skriv inn et navn og en beskrivelse for å identifisere programmet.
2. I feltene Periodestart og Periodesluttskriver du inn første og siste dato for programmets første rapporteringsperiode i formatet ÅÅÅÅ-MM-DD.

3. I Standard dataleverandørskriver du inn navnet eller e-postadressen til arbeidsområdemedlemmet for å tilordne datainnsamling for metrikkverdier som standard.

   Tips: Dette arbeidsområdemedlemmet er bare standardleverandøren. Du kan tilordne hver metrikkverdi til andre leverandører etter behov.

Trinn 3. Konfigurer egendefinerte dimensjoner

For å samle inn flere verdier for én enkelt beregning, konfigurer egendefinerte dimensjoner for programmet ditt. For eksempel kan bedriften din samle inn flere verdier for en måleenhet basert på forskjellige:

• Enhetslokasjoner
• Markedsregioner
• Forretningsenheter
• Demografi, som kjønn eller rase

Fra arket Dimensjoner konfigurerer du hver egendefinerte dimensjon:

• I Dimensjonsnavnskriver du inn det unike navnet på den tilpassede dimensjonen, for eksempel Sted eller Kjønn.

• I Dimensjonsverdi-ID og Dimensjonsverdiskriver du inn en unik identifikator og et visningsnavn for hver dimensjonsverdi.

  Merk: Hver dimensjonsverdi-ID må være unik. For å sikre dataintegritet kan du ikke slette dimensjonsverdier eller redigere ID-ene deres etter at programmet er opprettet.

For eksempel, for en Kjønn dimensjon:

Trinn 4. Skriv inn emnene og beregningene

Fra Målinger -delen av SMF, konfigurer emnene som skal offentliggjøres, gruppert i seksjoner og med målinger for å spore verdiene deres:

• Emner indikerer de spesifikke faktorene som programmet tar opp, og kan kategorisere andre emner etter generelle temaer. For eksempel kan et Miljø -emne inkludere emner som Energi og Avfall, mens et Sosialt -emne kan inkludere emner som Mangfold og inkludering (D&I) og Menneskerettigheter. Emner kan inneholde emner innenfor andre emner – for eksempel et Utslipp av klimagasser -emne innenfor et Planet -emne, som inneholder tilleggsemner basert på utslipp fra Område 1, Område 2og Område 3.

  Merk: Et program kan inneholde hierarkier opptil seks emner dypt.

• Målinger kuraterer og sporer verdier for hvert emne. For eksempel kan et emne Scope 1-utslipp ha separate målinger for å samle inn verdier for Kjølemidler, Mobil forbrenningog Stasjonær forbrenning.

1. I kolonnen Måling oppgir du navnene på hver måling som skal samles inn for programmets emner.
2. For hver metrikk skriver du inn det relaterte emnet og eventuelle hierarkier innenfor tilleggsemner.

Merk: For å opprette programmet, må du angi minst ett emne – i Emne 1 – for hver metrikk.

For eksempel, for å samle inn metriske verdier for Scope 1-utslipp:

I programmet som genereres fra SMF, vises hierarkiet av emner og målinger som en oversikt, med målinger innenfor sine respektive emner.

Trinn 5. Skriv inn detaljene for målingene

Fra Målinger -delen skriver du inn detaljer om hver måleenhet:

1. I Metrikkbeskrivelseskriver du inn en forklaring eller mer kontekst om metrikken.
   
2. I Metrikkverditypeangir du datatypen som skal samles inn for metrikken – Tekst, Tall, Valuta, Dato eller Prosent.

3. I Enhetervelger du måleenhet for en hvilken som helst tall-, valuta- eller prosentverdi.

   Tips: Hvis du vil bruke en enhet som ikke vises som et alternativ, legger du den til i kolonne A på arket Enheter. I programmet vises alle enheter du legger til i Enheter -arket bare på sine respektive verdier, og vil ikke være tilgjengelige for andre målinger.

4. For å tilordne en verdis datainnsamling til et arbeidsområdemedlem, skriv inn deres fulle navn eller e-postadresse i Dataleverandør.
   

   Merk: Du kan bare tilordne ett medlem som dataleverandør for en verdi.

5. Hvis du tilordner en dataleverandør:
   • I Datagodkjennertilordner du eventuelle ekstra medlemmer for å godkjenne verdien:
     • For å tildele bare ett medlem, skriv inn fullt navn eller e-postadresse.
     • Hvis du vil tildele ett av flere medlemmer oppgaven til å godkjenne verdien innen en delt forfallsdato, skriver du inn deres fulle navn eller e-postadresser som en kommaseparert liste, for eksempel homer@org.com,marge@org.com,bart@org.com,lisa@org.com.

     • For å tildele flere medlemmer til å godkjenne verdien gjennom en serie godkjenningstrinn med egne forfallsdatoer, skriver du inn deres fulle navn eller e-postadresser, med hvert trinn atskilt med en strek (|). Hvis ett av flere medlemmer kan godkjenne verdien som en del av et godkjenningstrinn, må navnene eller e-postadressene deres skilles med komma (,). For eksempel:

       homer@org.com,marge@org.com | bart@org.com | lisa@org.com

   • Skriv inn instruksjoner for å hjelpe dataleverandøren og godkjennerne med å fullføre oppgavene sine.

   • Angi forfallsdatoene for innkreving og godkjenning av verdien i formatet ÅÅÅÅ-MM-DD. Hvis verdien har flere godkjenningstrinn, skill forfallsdatoen for hvert trinn med en strek (|), eller skriv inn én enkelt dato som skal gjelde for alle trinn.

     Merk: Hvis en verdi har flere godkjenningstrinn, angi samme antall pipe (|| skilletegn i Datagodkjenner og Godkjenningsdato. Hvis du ikke vil angi en forfallsdato for et godkjenningstrinn, lar du feltet stå tomt mellom de tilhørende skilletegnene – for eksempel 2024-15-01 | | 2024-15-03, hvis du ikke vil angi en dato for det midterste trinnet.

6. For å samkjøre en måleenhet med en standard eller opplysning i Sustainability Explorer, skriv inn tittelen i kolonnen for rammeverket – GRI, SASB, UNSDG, Task Force for Climate-related Financial Disclosures (TCFD), CDP (tidligere Carbon Disclosure Project), European Sustainability Reporting Standards (ESRS) eller Corporate Sustainability Assessment (CSA).

   Merk: Selv om Sustainability Explorer tilbyr utdaterte og ventende versjoner av standarder og opplysninger, kan du justere en måleenhet med bare dens nåværende versjon fra SMF. For å justere med en utdatert eller ventende versjon, rediger metrikkens Relaterte Utforsker-innhold fra programmet

   Tips: Når du samkjører en måleenhet med en standard eller opplysning, kan du referere til innholdet fra måleenheten og den tilhørende datainnsamlings- eller godkjenningsoppgaven i Workiva-oppgaver.

   

   Tips: For å samkjøre en måleenhet med et rammeverk eller spørreskjema som ikke er inkludert i Sustainability Explorer, opprett en programtag basert på innholdet.

7. Fra kolonnene Programtag legger du til tilpassede metadata om en beregning, for eksempel et bedriftsmål eller et tilleggsrammeverk den er i samsvar med. For å opprette en tag, skriv inn navnet etter Programtag: i overskriften, og skriv deretter inn riktig verdi i raden for metrikken. 
   

   Tips: Hvis en metrikk har flere verdier for en tag, skriver du dem inn som en kommaseparert liste.

8. I Krev støttevedlegg og Krev notatervelger du om du vil kreve at tildelere inkluderer støttevedlegg eller notater med verdiene til en metrikk.

9. For å tilordne en spesifikk unik identifikator til en metrikk, skriv inn den numeriske ID-en i Metrikkkode.

   Tips: Når programmet oppretter en metrikk, setter det prefikset Mtil koden. Hvis ingen kode er spesifisert i SMF, oppretter programmet automatisk en.

10. Slik samler du inn flere verdier for en beregning:

    • For verdier basert på en tilpasset dimensjon, velg de aktuelle kriteriene – for eksempel plassering eller demografi – i Dimensjon -kolonnen.

      Tips: Du konfigurerer egendefinerte dimensjoner fra arket Dimensjoner

    • For kvartalsvise eller månedlige verdier, velg riktig intervall i kolonnen Frekvens.

11. I kolonnen Tilkoblet metrikkplassering velger du om verdien skal samles inn via et tilkoblet regneark eller dokument i arbeidsområdet.

    Tips: For å effektivisere datainnsamlingen for leverandøren og godkjenneren, velg Nei i Tilkoblet metrikkplassering for å samle inn verdien via Workiva Tasks i stedet for en kildefil.

I programmet som genereres fra SMF-en, kan du administrere disse detaljene og spore datainnsamling fra metrikken.

Trinn 6. Opprett bærekraftsprogrammet

Etter at du har konfigurert delen Målinger, kontakt din Workiva CSM eller implementeringspartner for å opprette et bærekraftsprogram basert på din SMF. 

Fra programmet kan du:

• Legg ved referansefiler til beregninger for ytterligere kontekst eller veiledning.
• Send oppgaver til arbeidsområdemedlemmer som er tildelt for å samle inn og godkjenne metrikkverdier.
• Spor datainnsamlingsstatusen for måleverdiene.
• Juster rapporteringsbehovene etter hvert som emnets vesentlighet utvikler seg.