Centro assistenza di Workiva

Durante l'implementazione della soluzione Workiva per il Reporting di Sostenibilità, puoi utilizzare un foglio di calcolo - chiamato Structured Metric File (SMF) - per impostare un Programma di Sostenibilità e raccogliere i valori da divulgare nel tuo report di sostenibilità. Mentre puoi creare manualmente un Programma, l'SMF permette a Workiva di aiutarti a costruire automaticamente il tuo Programma e le sue metriche.

Con l'SMF, specificherai:

• Gli argomenti da includere nel tuo report, organizzati in sezioni gerarchiche
• I valori qualitativi o quantitativi da raccogliere per ciascun argomento
• Contenuti correlati di Sustainability Explorer, come ad esempio gli standard o le dichiarazioni di framework comuni
• Tag personalizzati e dimensioni per categorizzare ulteriormente le metriche o i loro valori, rispettivamente

Passo 1. Determinare gli argomenti da divulgare

Prima di iniziare a completare l'SMF, effettua una valutazione della materialità per decidere cosa includere nel tuo report. Ad esempio, considera gli argomenti:

• Precedentemente inclusi nella tua rendicontazione
• Consigliato per tutte le aziende, basato su Global Reporting Initiative (GRI) Universal Standards o United Nations Sustainable Development Goals (UNSDG)
• Consigliato per il tuo settore, basato su Sustainability Accounting Standards Board (SASB) o su GRI Sector Standard
• Significativo per i tuoi investitori, clienti e altri stakeholder

Suggerimento: Per aiutarti a identificare le metriche da raccogliere per un argomento, esplora le linee guida e gli standard correlati in Sustainability Explorer.

Dopo aver stabilito gli argomenti da divulgare, individua le metriche da raccogliere per ciascuno di essi. Utilizzerai questi argomenti e le relative metriche per costruire il tuo Programma a partire dall'SMF.

Passo 2. Configurare l'SMF

Dalla sezione Configurazione dell'SMF, inserisci le informazioni generali sul Programma:

1. Inserisci un nome e una descrizione per identificare il Programma.
2. In Inizio periodo e Fine periodo, inserisci la prima e l'ultima data del periodo di riferimento iniziale del Programma, nel formato YYYY-MM-DD.

3. In Provider di dati predefinito, inserisci il nome o l'indirizzo e-mail del membro dell'area di lavoro a cui assegnare la raccolta dati dei valori metrici per impostazione predefinita.

   Suggerimento: Questo membro dell'area di lavoro è solo il provider predefinito. Puoi assegnare ogni valore metrico ad altri fornitori, se necessario.

Passo 3. Impostazione delle dimensioni personalizzate

Per raccogliere più valori per una singola metrica, imposta dimensioni personalizzate per il tuo Programma. Ad esempio, la tua azienda può raccogliere più valori per una metrica in base a diverse:

• Sedi delle entità
• Regioni di mercato
• Unità aziendali
• Dati demografici, come sesso o razza

Dal foglio Dimensioni, imposta ogni dimensione personalizzata:

• In Nome della dimensione, inserisci il nome univoco della dimensione personalizzata, ad esempio Località o Genere.

• In ID valore di dimensione e Valore di dimensione, inserisci un identificatore unico e un nome di visualizzazione per ogni valore di dimensione.

  Nota: Ogni ID del valore di quota deve essere unico. Per garantire l'integrità dei dati, non puoi cancellare i valori delle dimensioni o modificare i loro ID dopo la creazione del Programma.

Per esempio, per una dimensione Gender:

Passo 4. Inserisci gli argomenti e le metriche

Dalla sezione Metriche dell'SMF, imposta gli argomenti da divulgare, raggruppati in sezioni e con metriche per tracciarne i valori:

• Gli argomenti indicano i fattori specifici che il Programma affronta e possono categorizzare altri argomenti in base a temi generali; ad esempio, un argomento Ambientale può includere argomenti come Energia e Rifiuti, mentre un argomento Sociale può includere argomenti come Diversità e inclusione (D&I) e Diritti umani. Gli argomenti possono contenere argomenti all'interno di altri argomenti, come ad esempio un argomento Emissioni di gas serra all'interno di un argomento Pianeta che contiene argomenti aggiuntivi basati su Scope 1, Scope 2, e Scope 3 emissioni.

  Nota: Un programma può includere gerarchie fino a sei argomenti.

• Le metriche curano e tengono traccia dei valori per ogni argomento. Ad esempio, un argomento sulle emissioni dell'Ambito 1 può avere metriche separate per raccogliere i valori di Refrigeranti, Combustione mobile e Combustione stazionaria.

1. Nella colonna Metrica, elenca i nomi di ogni metrica da raccogliere per gli argomenti del Programma.
2. Per ogni metrica, inserisci l'argomento correlato e la gerarchia degli argomenti aggiuntivi.

Nota: Per creare il Programma, inserisci almeno un argomento - in Argomento 1 - per ogni metrica.

Ad esempio, per raccogliere i valori metrici delle emissioni Scope 1:

Nel Programma generato dall'SMF, la gerarchia degli argomenti e delle metriche viene visualizzata come schema, con le metriche all'interno dei rispettivi argomenti.

Passo 5. Inserisci i dettagli delle metriche

Nella sezione Metriche inserisci i dettagli di ogni metrica:

1. In Descrizione della metrica, inserisci una spiegazione o un ulteriore contesto della metrica.
   
2. In Tipo di valore metrico, inserisci il tipo di dati da raccogliere per la metrica: Testo, Numero, Valuta, Data o Percentuale.

3. In Units, seleziona l'unità di misura per qualsiasi numero, valuta o percentuale.

   Suggerimento: Per utilizzare un'unità che non compare come opzione, aggiungila alla colonna A del foglio Units. Nel Programma, le unità che aggiungi al foglio Units appaiono solo nei rispettivi valori e non sono disponibili per altre metriche.

4. Per assegnare la raccolta dati di un valore a un membro dell'area di lavoro, inserisci il suo nome completo o il suo indirizzo e-mail in Data provider.
   

   Nota: Puoi assegnare un solo membro come fornitore di dati di un valore.

5. Se assegni un fornitore di dati:
   • In Approvazione dei dati, assegna ad altri membri il compito di approvare il valore:
     • Per assegnare un solo membro, inserisci il suo nome completo o il suo indirizzo e-mail.
     • Per assegnare a uno dei membri multipli l'approvazione del valore entro una data di scadenza condivisa, inserisci i loro nomi completi o indirizzi e-mail come elenco separato da virgole, ad esempio homer@org.com,marge@org.com,bart@org.com,lisa@org.com.

     • Per assegnare a più membri l'approvazione di un valore attraverso una serie di fasi di approvazione con date di scadenza specifiche, inserisci i loro nomi completi o indirizzi e-mail, separando ogni fase da una virgola (|). Se uno o più membri possono approvare il valore come parte di una fase di approvazione, separa i loro nomi o indirizzi e-mail con una virgola (,). Ad esempio:

       homer@org.com,marge@org.com | bart@org.com | lisa@org.com

   • Inserisci tutte le istruzioni per aiutare il fornitore dei dati e gli approvatori a completare i loro compiti.

   • Inserisci le date di scadenza per la raccolta e l'approvazione del valore nel formato YYYY-MM-DD. Se il valore ha più fasi di approvazione, separa la data di scadenza di ciascuna fase con un pipe (|), oppure inserisci una singola data da applicare a tutte le fasi.

     Nota: Se un valore ha più fasi di approvazione, inserisci lo stesso numero di pipe (|| delimitatori in Dati approvatore e Data approvatore. Per non impostare una data di scadenza per una fase di approvazione, lascia uno spazio vuoto tra i delimitatori corrispondenti, ad esempio 2024-15-01 | | 2024-15-03, per non impostare una data per la fase centrale.

6. Per allineare una metrica a uno standard o a un'informativa in Sustainability Explorer, inserisci il titolo nella colonna relativa al suo quadro di riferimento - GRI, SASB, UNSDG, Task Force for Climate-related Financial Disclosures (TCFD), CDP (ex Carbon Disclosure Project), European Sustainability Reporting Standards (ESRS) o Corporate Sustainability Assessment (CSA).

   Nota: Sebbene Sustainability Explorer fornisca versioni deprecate e in attesa di pubblicazione di standard e informative, puoi allineare una metrica solo con la sua versione attuale dal SMF. Per allinearsi a una versione deprecata o in sospeso, modifica il contenuto della metrica Related Explorer dal Programma.

   Suggerimento: Quando allinei una metrica a uno standard o a una divulgazione, puoi fare riferimento al suo contenuto dalla metrica e alla relativa attività di raccolta o approvazione dei dati in Workiva Tasks.

   

   Suggerimento: Per allineare una metrica con un quadro o un questionario non incluso nell'Esploratore di sostenibilità, crea un tag di programma in base al suo contenuto.

7. Dalle colonne Tag del programma aggiungi metadati personalizzati su una metrica, come ad esempio un obiettivo aziendale o un quadro aggiuntivo a cui si allinea. Per creare un tag, inserisci il suo nome dopo Tag del programma: nell'intestazione, quindi inserisci il valore appropriato nella riga della metrica. 
   

   Suggerimento: Se una metrica ha più valori per un tag, inseriscili in un elenco separato da virgole.

8. In Richiedi allegati di supporto e Richiedi note, seleziona se richiedere agli assegnatari di includere allegati di supporto o note con i valori di una metrica.

9. Per assegnare un identificatore univoco specifico a una metrica, inserisci il suo ID numerico in Codice metrica.

   Suggerimento: Quando il programma crea una metrica, fa precedere il suo codice da un M. Se non viene specificato alcun codice nell'SMF, il Programma ne crea automaticamente uno.

10. Per raccogliere più valori per una metrica:

    • Per i valori basati su una dimensione personalizzata , seleziona i criteri applicabili - come l'ubicazione o la demografia - nella colonna Dimension.

      Suggerimento: Puoi impostare le dimensioni personalizzate dal foglio Dimensioni.

    • Per i valori trimestrali o mensili, seleziona l'intervallo applicabile nella colonna Frequenza.

11. Nella colonna Posizione metrica collegata, seleziona se raccogliere il valore attraverso un foglio di calcolo o un documento collegato nell'area di lavoro.

    Suggerimento: Per semplificare la raccolta dei dati per il fornitore e l'approvatore, seleziona No in Posizione della metrica collegata a raccogliere il valore attraverso Workiva Tasks invece di un file sorgente.

Nel Programma generato dall'SMF, puoi gestire questi dettagli e monitorare la raccolta dei dati della metrica.

Passo 6. Creare il Programma di Sostenibilità

Dopo aver impostato la sezione Metriche, contatta il tuo Customer Success Manager (CSM) o partner di Workiva per creare un Programma di Sostenibilità basato sul tuo SMF. 

Dal Programma puoi:

• Allegare file di riferimento alle metriche per ottenere un contesto o una guida aggiuntivi.
• Invia i compiti ai membri dell'area di lavoro incaricati di raccogliere e approvare i valori delle metriche.
• Tieni traccia dello stato di raccolta dei dati dei valori delle metriche.
• Adegua le esigenze di reporting in base all'evoluzione della materialità del tuo argomento.