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作为欧盟可持续金融行动计划的一部分， 《可持续性财务披露条例》(SFDR )为资产管理公司和金融市场参与者 (FMP) 提供标准，以帮助他们公开披露环境、社会和治理 (ESG) 或可持续性因素对其投资和金融产品的影响。 

为了帮助提高您的金融投资组合中与可持续性相关的风险和影响的透明度，您可以向工作区添加额外的模板，以准备符合 SFDR 要求的报告。这些模板包括：

• 一个预置的 可持续发展计划，其指标基于适用于您投资组合的所有SFDR附件指标，并包含一个自定义维度，以便根据资产或第8条或第9条金融产品进行数据收集。
• 附件 1 指标的 数据收集 电子表格，每个金融产品单独一个工作表

  提示： 对于第 8 条和第 9 条金融产品， 通过 Workiva Tasks 收集回复。工作区成员还可以通过简化的 Workiva Tasks 而不是电子表格来收集附件 1 指标的值。

• 基于SFDR附件1指标的 概况介绍 电子表格和示例报告文档
• 补充 情况手册 表格，适用于第 8 条和第 9 条规定的金融产品
• 根据适用的附件，为每种产品提供一份样本报告。

SFDR附件

SFDR包含以下指标的附件：

• 主要不利影响 (PAI)，即投资对可持续性因素（包括人权和反腐败因素）的负面影响

  注： 《可持续金融发展条例》(SFDR) 第 4 条要求拥有至少 500 名员工的金融管理机构在其网站上公布该财政年度的主要不利影响声明。

• 《可持续发展指令》第8条 款所述的金融产品，旨在促进具有积极影响的投资，例如那些考虑评级并促进可持续发展因素的投资。
• 《可持续金融发展条例》第9条 款所述的金融产品，旨在进行可持续投资和经济活动，以促进目标的实现，并设有衡量各基金业绩的基准。

您的补充SFDR模板支持附件1中的指标以及适用于您投资组合金融产品的其他附件中的指标：

提示： 对于第8条产品， 概况介绍 包含附件2和附件4；对于第9条产品，包含附件3和附件5。

步骤 1. 自定义资产列表维度

您的 SFDR 程序包含一个自定义资产清单维度，可帮助您根据您的金融产品组合收集同一指标的多个值。从 可持续发展计划 中，工作区所有者可以点击 维度 来 更新此维度 以更好地代表您的作品集。

例如，更新维度时，您可以：

• 重命名默认值，使其反映您的金融产品。
• 为您的产品组合中的其他产品添加新的价值。

提示： 工作区所有者应定期更新资产清单维度，以反映投资组合的变化，例如为新产品添加价值或根据资产剥离存档价值。更多信息，请参阅 管理可持续发展计划中的指标维度

步骤 2. 收集项目指标值

默认情况下，您的计划还包括基于所有适用附件指标的指标。通过这些指标，您可以收集需要披露的关于您的投资组合的影响和产品的价值。 

要从 可持续发展计划 中收集指标值：

1. 从 配置指标 面板中， 设置指标的数据收集，例如要收集的值的类型以及收集频率。要收集指标的多个值，例如基于您的金融产品或 SFDR 附件，请在 行中选择维度。
   
2. 在 指标详情中，添加有关指标及其值的上下文信息：
   • 在 相关探索器内容中， 添加与可持续性探索器中的内容的引用，该指标与之一致，例如气候相关财务信息披露工作组 (TCFD) 的指导。
   • 在 参考附件中， 上传带有附加上下文的文件，例如从欧盟下载的 SFDR 附件的 PDF 文件。
3. 指派工作区成员准备和批准指标值，或者——如果应用了产品维度——每个产品的值。
4. 在 指标值中，输入要披露的值，或通过 Workiva 任务 或连接的来源（例如附件 1 指标的 数据收集 电子表格）设置其收集。 
5. 要通知分配的工作区成员开始数据收集，请点击 发送任务。

有关更多信息，请参阅 在可持续发展计划中收集指标值。 

步骤三：在可持续发展报告中披露价值观

SFDR模板包含多个 概况介绍 电子表格，基于：

• 附件1指标
• 第八条附件（如适用）
• 第九条附件（如适用）

每个产品都有相应的示例报告模板，其中包含如何向 SFDR 披露其价值的示例。通过这些文件，您可以整理 可持续发展计划 中的数值，并将其包含在您的报告输出中。 

注： SFDR 示例报告仅供参考，您可以根据自己的需要进行自定义或参考，以创建报告输出。例如，在“文档”或“演示文稿 ”中，您可以创建设计精美的报告 ，这些报告除了包含SFDR要求的披露信息外

要使用 概况手册 电子表格作为报告输出的数据源：

1. 从电子表格的 连接 面板中，单击 刷新 以获取 可持续发展计划的最新值。
   
2. 要披露某个值， 从电子表格创建指向目标报告输出的源链接 。
3. 要使用关联值更新报告输出，请单击 发布。