メモ： このページのコンテンツは、主にオランダでのファイリングに使用されるテンプレートベースの従来のXBRL書式での使用を目的としています。
オランダにおけるXBRL提出のためのWorkivaソリューションは、オランダでの提出を簡素化するためのいくつかの機能を提供しています。
- XBRL対応スプレッドシート：XBRLの専門知識は必要ありません。XBRL対応シートに正しい財務データや説明データを入力すると、XBRLが自動的に正しいセルに適用されます。
- 文書テキストブロック：アニュアルレポートのナラティブ開示情報をXBRL対応スプレッドシートに接続することで、反復的なデータ入力作業を削減します。
- XBRLデータモデル：WorkivaのXBRLデータモデルをGSRスプレッドシートに適用することで、試算表や勘定科目表から財務データを自動的に入力し、効率を高め、リスクを低減します。
- タクソノミ＆規制機関定義のバリデーション：Workivaプラットフォーム内でバリデーションエラーを可視化することにより、潜在的なファイリング問題の可視性を向上。
- XBRLの生成& 直接提出：WorkivaプラットフォームからXBRLを生成し、テスト申請や本番提出を行うことで、異種ソリューションへの依存を軽減します。
スプレッドシートの設定
まず、グローバル法定報告スプレッドシートのテンプレートをインポートする必要があります。カスタマー・サクセス・マネージャーに連絡して、このテンプレートを入手し、設定のサポートを受けてください。
テンプレートスプレッドシートをインポートした後、XBRL生成、XBRL検証、ナラティブテキストブロックなどの機能を使用するために、スプレッドシートのXBRLプロフィールを作成する必要があります。オランダへの提出は、KvKタクソノミーを使用してプロフィールを作成する必要があります。XBRL プロフィールの作成と管理の詳細については、XBRLプロフィールの管理を参照してください。
次に、スプレッドシートと文書構成セクションのテンプレートを開きます。このセクションには、日付や通貨など、文書全体で使用される情報が含まれています。すべての項目に記入漏れがなく、貴社のニーズに従って記入されていることを確認してください。
ドキュメントの入力
ドキュメントのデフォルトやその他の参照情報の設定が完了したら、ドキュメントにコンテンツを入力する準備が整いました。
まず、スプレッドシートのXBRLテンプレートセクションを展開します。アウトラインでは、いくつかのセクションの横に、セクションの編集を特定のセルに制限する入力モー ドであることを示す記号が表示されます。セクションが入力モードの間は、背景が濃い青色のセルしか修正できません。
使用したい情報が他のWorkiva文書に存在する場合、いくつかの異なる方法を使用して、それらの文書のデータをこのスプレッドシートでも使用することができます。
- 数式を使って他の表やスプレッドシートのセルを参照し、他のドキュメントを直接参照することができます。
- ナラティブテキストブロックを使用すると、他の文書からのテキストブロックを入力し、複数回使用することができます。ナラティブテキストブロックを作成するには、テキストのセクションをハイライトし、右クリックしてナラティブテキストブロックを作成を選択します。このテキストブロックは、ナラティブテキストブロックが作成されたのと同じプロフィールを使用する文書に挿入することができます。
- また、セルに直接入力したり、他のソースから情報をコピーして貼り付けたり、スプレッドシートに情報をリンクさせたりして、スプレッドシートの情報を手動で入力することもできます。
表示された値に誤りがあるが、基礎となる値は正しい場合、文書内で正確さを修正する必要があるかもしれません。アウトラインのセクションを右クリックして入力モードを無効にし、表示精度を変更してから、アウトラインのセクションを右クリックして入力モードを再度有効にします。精度の設定については、「ファクトの単位と精度の選択」を参照してください。
XBRLの作成とレビュー
すべての情報を入力したら、ツールバーのXBRＬの生成をクリックし、提出書類を作成します。XBRLを生成した後、XBRLドキュメント生成パネルを開き、左側のパネルで提出時に問題を引き起こす可能性のある問題のリストを確認してください。
ツールバーの検証をクリックすると、すべての検証問題の詳細を見ることができます。検証の問題は、一般的に3つのカテゴリーに分類されます：
- 情報：青いアイコンで表示されるこれらのメッセージは、検出された問題をお知らせするものですが、ファイリング時に問題が発生することはありません。
- 警告：黄色いアイコンで表示される検証の警告は、提出を停止または中断することはないが、さらに検討する必要がある可能性がある問題をお知らせします。
- エラー：赤色のアイコンは、ファイリングエラーとなり、ファイリングが中断されるなどの問題があることを示します。これらは通常、解決するために何らかのアクションを必要とし、文書内の場所にリンクされている場合もあれば、そうでない場合もあります。
複数の問題が同じ問題に関連している可能性があるため、これらの問題に対処してから文書を再生成してください。すべての問題が解決されるまで、問題の解決とドキュメントの再生を続けます。
書類の提出
すべての検証エラーへの対処が終わったら、最後に生成して未対処の問題が残っていないことを確認します。未解決の問題がなくなったら、監督官庁に提出する準備が整いました。提出書類の作成と提出の詳細については、ファイリング入門をご覧ください。