在這篇文章中，您會尋找如何以最佳方式準備您的 ESEF 報告的詳細建議 - 從開始到結束。
我們建議您在入職後執行以下步驟，以便以最佳方式為即將開始的 ESEF 報告期間充分準備您的報告。這些步驟將引導您完成歸檔/申報流程的每個步驟，概述如下：
- 列出您要使用的區塊標記
- 與您的稽核員一同審閱 iXBRL zip 檔案 + 區塊標記清單
- 同意區塊標記
- 更新您的 Excel 範本
- 強調變更並要求對應更新
- 技術檢查
- 測試轉換的 PDF 簡化報告
- 檢查您的 ESEF 標記
- 下載 iXBRL Zip 檔案
- 傳送 iXBRL 壓縮檔以供最終稽核員審閱
- 將 iXBRL Zip 檔案上傳到您當地的授權單位
1. 列出您要使用的封鎖標籤
如果您還沒有完成此上一年 的清單，第一步是列出要使用哪些區塊標籤來標記筆記的清單。
若要這樣做：
- 瀏覽您的筆記（如果您的新報告尚未準備好，也可以使用您上一份報告中的筆記，因為筆記與前一年相比很少有太大變化）並檢查 Excel 範本的「ESEF 標記」工作表中的哪些 ESEF 標記, 即可使用。
- 列一份清單，包含您想用於附註的所有標記。
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根據您的標記方法，使用 ESEF 超標記工作表進行超標記，或使用「附註」工作表進行 TextSearch 方法來建立清單。
以下是這方面的一些有用文章：針對超標記，如果您的筆記內容「ESEF 超標記」清單中列出的任何區塊標記都無法涵蓋內容，請檢查完整的 ESEF 分類法，查看是否存在可以準確涵蓋筆記含義的筆記元素。
- 找到筆記元素後，請傳送電子郵件 至 wkrt.support@workiva.com ，我們將為您建立區塊標籤。如果您也無法在完整的 ESEF 分類法中尋找到足夠的附註元素，請寫電子郵件給我們，我們會了解是否需要為您建立延伸模組/副檔名。
2. 與您的稽核員審閱 iXBRL zip 檔案 + 封鎖標記清單
第二步是將您在新手引導會議後從我們這裡收到的 iXBRL Zip 檔案（取自您之前的報表製作），以及您的封鎖標記清單，傳送給稽核員。請務必以 未開啟的方式傳送整個 zip 檔案。您的審閱者隨後將審閱 iXBRL 報告，以討論任何有關映射和 ESEF 技術方面的可能註解/評論/留言。他們也會審閱您建議使用的封鎖標記。在就區塊標記的對應和/或使用的潛在變更達成最終協議後，如果其中任何一項需要 Workiva 審查（即某些帳戶如何對應到標準 ESEF 分類標準），請傳送電子郵件連同這些評論，包括您的 Excel 範本和報告以供參考，傳送至 wkrt.support@workiva.com。然後，我們將審閱這些意見，並回复您我們的回饋
如果您的稽核員想使用 Workiva 報告標記工具審閱 iXBRL 壓縮檔，他們可以透過 此連結取得存取權。
與稽核員審閱 iXBRL Zip 檔案後（並且任何潛在的變更都已完成），您可以開始準備下一份 ESEF 報表。
3. 同意「封鎖」標籤
第三步是與您的稽核員就哪些筆記需要使用哪些區塊標籤達成一致。由於附註通常不會與上一年有太大的變更，我們建議您已經開始（在下一步/下一個報告準備好之前）決定您需要使用哪些區塊標籤的流程，代表您上一步的報告附註。
如果您使用設計師製作 PDF，我們建議您請他們將區塊標籤、超長標籤或區域和表格標記插入原始來源檔案（機構正在使用的原始檔案），以用於您即將推出的報告。這樣做，您就可以避免每次因報告變更而製作新的 PDF 版本時，都要插入您的 Hypertags 或區塊標記。
若要檢視如何使用 Hypertagging 來區塊標記報表的教程，請參閱 區塊標記 the Notes Hypertagging 方法。
4. 更新您的 Excel 範本
第四步是使用最近一個財務期間的所有相關資訊更新您的 Excel 範本。這包括一般資料、可能新增、已刪除或變更的帳戶，以及插入您新的財務數字。
請參閱 如何更新新的 ESEF 報告季的 Excel 範本， 以了解有關如何更新 Excel 範本的更多資訊。如果您上一步/上一個階段已同意將開機會話錄音並發送給您，您也可以用它來重新整理更新 Excel 範本的流程。
5. 標示變更並要求更新對應
接下來，以黃色標示您在更新後的 Excel 範本中所做的所有變更（新帳戶、變更標籤名稱等），並簡短說明您具體變更的內容。
將更新後的 Excel 範本（含重點內容、註解及報告）傳送至 wkrt.support@workiva.com。然後，我們將確保映射依據這些變更進行更新。
建議您在向 Workiva 傳送電子郵件之前，就財務報表中各帳戶需要進行的所有變更達成一致。這樣一來，就可以避免每次進行單次更改時進行大量來回溝通，從而節省時間。
6. 技術檢查
當您的特定報告期間的財務數字準備就緒時，我們強烈建議您使用這些數字更新 Excel 範本，以便對 ESEF 報告中的資料執行技術檢查。
為了充分地執行技術檢查，您只需要更新的 Excel 範本。在此階段，您 不必 同時上傳 PDF。此檢查將協助您在 ESEF 報告流程的早期發現潛在問題（如財務報表中的計算不一致/說明錯誤）。
若要查看如何進行技術檢查的教程，請參閱 如何進行技術檢查。
7. 使用精簡的 PDF 報告進行測試轉換
當您的設計師正在處理完整的 PDF 報告時，如果可能的話，請（在完成報告之前）詢問他們包含您的財務報表的頁面。使用「精簡」PDF 報告和您更新的 Excel 範本執行轉換。這將使您能夠在完成完整 PDF 之前看到任何需要處理的意外錯誤等。
8. 檢查您的 ESEF 標記
準備好完整的 PDF（可以是草稿）後，請使用更新後的 Excel 範本和完整報表執行轉換。請前往 「檢視器」索引標籤 以檢查是否所有標籤都已正確放置。檢查 摘要 以查看潛在的錯誤、警告等。
9. 下載 iXBRL 壓縮檔
一旦您對報表的驗證感到滿意，並且所有相關資訊都已正確標記，請從 Workiva Report Tagging 下載 iXBRL Zip 檔案。
若要下載 iXBRL-zip 封裝，只需按一下「 摘要 」索引標籤下右上角標有「下載 zip」的 ZIP 圖示：
請注意，iXBRL Zip 檔案 即是 ESEF 報表。
10. 傳送 iXBRL 壓縮檔以供最終稽核員審閱
下一步是將 iXBRL Zip 檔案傳送給您的稽核員，以供修訂 ESEF 報告（我們建議稽核員在整個過程中持續進行修訂）。
如果您的審核員對您的 iXBRL-zip 封裝有任何意見或建議需要解決，請將其詳細說明傳送至 wkrt.support@workiva.com ，我們將進行審核並提供意見回饋。在任何可能的變更之後，執行新的轉換，看看變更是否生效。將此新的 iXBRL 壓縮套件傳送給您的稽核員進行最終審閱。
11. 將 iXBRL Zip 檔案上傳到您當地的授權單位
如果不需要處理其他審計員建議或意見，請上傳最終的 iXBRL zip 檔案 (確保 zip 檔案 未開啟) 傳送給當地政府。
如果您的 ESEF 報告獲得核准者，您現在已歸檔您的檔案。恭喜！
問題和說明
如果您對歸檔/申報流程有任何疑問，請諮詢您的審計師和/或當地主管機關。
關於在上述任何步驟中可能出現的任何問題，請參閱我們的 知識庫 。
如需進一步協助，請傳送電子郵件 至 wkrt.support@workiva.com ，並在螢幕擷取畫面上詳細說明您的問題，並分享您的 Excel 範本和報告以供參考，我們很樂意為您提供協助。