在這篇文章中,您會尋找如何以最佳方式準備您的 ESEF 報告的詳細建議 - 從開始到結束。
我們建議您在入職後執行以下步驟,以便以最佳方式為即將開始的 ESEF 報告期間充分準備您的報告。這些步驟將引導您完成歸檔/申報流程的每個步驟,概述如下:
列出您想要使用的標記清單
與審閱者審閱 iXBRL zip-package + 區塊標記清單
同意區塊標記
更新您的 Excel 範本
強調變更並要求對應更新
技術檢查
測試轉換的 PDF 簡化報告
檢查您的 ESEF 標記
下載 iXBRL zip-package
送交 iXBRL zip-package 供最終的審閱者審閱/審核
上傳iXBRL壓縮包到您當地的政府機構
1. 列出您想要使用的區塊標記清單
如果您在上一年還沒有完成此清單, ,第一步是列出您想要使用哪些區塊標記來標記您的筆記。要做到這一點,前往您的附註(如果您的新的報告還沒有準備好,也可以使用您上一步/上一個報告的附註,因為附註很少與上一年相比變更),並從 Excel 範本中的 「ESEF 標記 」表中檢查哪些 ESEF 標記是您想要使用的。列一份清單,包含您想用於附註的所有標記。從屬 (參照) 的/相依的標記方法,使用 ESEF hypertags-sheet 的 hypertagging 方法或使用 TextSearch 方法的 Notes 表單來做清單。以下是一些相關的實用文章:
對於hyperagging,如果您的筆記內容無法被 "ESEF hypertags "列表中列出的任何標記所涵蓋,請檢查完整的ESEF分類法,看看是否有一個note-element可以準確地涵蓋您筆記的意義。當您尋找到您的附註元素後,請寫電子郵件到 support@parseport.com,我們會為您建立一個 block-tag。如果您也無法在完整的 ESEF 分類法中尋找到足夠的附註元素,請寫電子郵件給我們,我們會了解是否需要為您建立延伸模組/副檔名。
2. 與您的審閱者審閱 iXBRL zip-package + Block-tags 清單
第二個步距是將您在入職會議後從我們這裏收到的 iXBRL zip-package(由您之前的報告製作而成)以及您的 Block-tags 清單送交您的審閱者。重要的是,您必須發送整個 zip 檔,未開啟的 。您的審閱者隨後將審閱 iXBRL 報告,以討論任何有關映射和 ESEF 技術方面的可能註解/評論/留言。他們也會審閱/審核您建議使用的區塊標記。在就映射和/或區塊標記使用的潛在變更達成最終的一致意見後,如果其中有任何需要ParsePort審閱註解(即某些帳戶如何映射到標準ESEF分類法),請將這些註解/評論/留言,包括您的Excel範本和報告送交審核者參考 (資料),support@parseport.com。我們將審閱這些註解/評論/留言,並將意見反應/回饋給您
如果您的審閱者希望使用 ParsePort 平台審閱 iXBRL zip-package,他們可以通過此連結 獲得存取/使用權。
在您與審閱者審閱/審核了iXBRL zip-package(並完成了任何可能的變更)之後,您就可以開始為下一步/下一個ESEF報告做準備了。
3. 商定區塊標記
第三級距是與您的稽核人員商定哪些區塊標記需要用於哪些附註。由於附註通常不會與上一年有太大的變更,我們建議您已經開始(在下一步/下一個報告準備好之前)決定您需要使用哪些區塊標籤的流程,代表您上一步的報告附註。如果您使用設計師製作 PDF,我們建議您請他們將區塊標籤、超長標籤或區域和表格標記插入原始來源檔案(機構正在使用的原始檔案),以用於您即將推出的報告。這樣做,您就可以避免每次因報告變更而製作新的 PDF 版本時,都要插入您的 Hypertags 或區塊標記。
點選以下連結,可觀看如何使用 Hypertagging區塊標記 您的報告的教學。
4.更新您的 Excel 範本
第四級距是使用最近使用過的財務期間的所有相關資訊更新您的 Excel 範本。這包括一般資料、可能新增、已刪除或變更的帳戶,以及插入您新的財務數字。
請連結這個連結 ,進一步了解若要了解...的更多資訊。如果您上一步/上一個階段已同意將開機會話錄音並發送給您,您也可以用它來重新整理更新 Excel 範本的流程。
5.Highlight changes and request a mapping update
下一步/下一個,用黃色突出顯示您在更新的 Excel 範本中所做的所有變更(新的帳戶、標籤名稱變更等),並簡要說明具體變更內容。將更新的 Excel 範本與重點、註解/評論/留言以及報告傳送到 support@parseport.com。然後,我們將確保映射依據這些變更進行更新。
我們建議您在發送電子郵件給 ParsePort 之前,先就財務報表中帳戶的所有變更達成一致。如此一來,您便可儲存時間,預防每次變更時都要來回溝通。
6.技術檢查
當您指定報告期間/週期的財務數據準備就緒時,我們強烈建議您使用這些數據更新您的 Excel 範本,以便對 ESEF 報告中的資料執行技術檢查。
為了充分執行技術檢查,您只需要更新您的 Excel-範本。您必須在此階段而非 上傳您的 PDF。此檢查將協助您在 ESEF 報告流程的早期發現潛在問題(如財務報表中的計算不一致/說明錯誤)。
點選這裡 來視圖執行技術檢查的教學。
7.Test-conversion with condensed PDF report
當您的設計師正在製作完整的 PDF 報告時,如果可能的話,請要求他們(在報告完成之前)只提供包含財務報表的頁面。使用「精簡」PDF 報告和您更新的 Excel 範本執行轉換。這將使您能夠在完成完整 PDF 之前看到任何需要處理的意外錯誤等。
8.檢查您的 ESEF 標記
一旦您的完整 PDF(草稿已確定)準備好,請使用更新的 Excel 範本和完整報告執行轉換。巡覽到檢視者索引標籤,檢視所有標記是否正確放置。檢查摘要,查看潛在的錯誤、警告等。
9. 下載iXBRL壓縮包
當您對報告的驗證感到滿意,且所有相關資訊均已被正確標記後,請從ParsePort平台下載您的iXBRL壓縮包。要下載您的 iXBRL-壓縮包,只需點擊摘要標籤下右上角標有 「下載壓縮包 」的 ZIP 圖示即可:
請記住,您的 iXBRL zip 包就是 您的 ESEF 報告。
10. 送交iXBRL壓縮包供審閱/審核者最終的審閱
下一步/下一個步驟是將iXBRL壓縮包送交審閱/審核者,以便對最終的ESEF報告進行修訂(我們建議審閱/審核者的修訂應在整個流程中持續進行)。
如果您的審計師對您的 iXBRL-zip 包有任何註解/評論/留言或建議需要處理,請將詳細說明送交 support@parseport.com,我們將進行審閱/審核並提供意見反應/回饋。在任何可能的變更之後,執行新的轉換,看看變更是否生效。將此新的 iXBRL-zip 包送交您的審計師進行最終的審閱/審核。
11. 上傳 iXBRL zip-package 到您當地的主管機關
如果沒有其他審計人員的建議或評論需要處理,上傳最終的 iXBRL zip-package (請確定 zip-package 是未開啟的)到您當地的主管機關。如果您的 ESEF 報告獲得核准者,您現在已歸檔您的檔案。恭喜!
如果您對歸檔/申報流程有任何疑問,請諮詢您的審計師和/或當地主管機關。
請參閱我們的知識庫 ,瞭解上述任何級距中可能出現的問題。如需更多協助/說明,請寫電子郵件至 support@parseport.com,詳細說明您的問題,並附上螢幕擷取畫面,同時分享您的 Excel 範本和報告以供參考 (資料),我們將樂意為您提供協助。