本文将详细介绍如何以最佳方式准备 ESEF 报告——从头到尾。
我们建议您在入职后执行以下步骤,以便以最佳方式充分准备您的报告,迎接即将到来的 ESEF 报告期。以下步骤将指导您完成整个申报流程,概述如下:
列出你想使用的区块标签。
与您的审核员一起审查 iXBRL zip 包 + 块标签列表
同意屏蔽标签
更新您的 Excel 模板
突出显示更改并请求地图更新
技术检查
测试转换及精简版 PDF 报告
检查您的 ESEF 标记
下载 iXBRL zip 包
发送 iXBRL 压缩包以供最终审核
将 iXBRL zip 包上传至您当地的有关部门。
1. 列出你想使用的块标签
如果你还没有从上一年完成此列表, 第一步是列出你想用于标记笔记的块标签。为此,请查阅您的笔记(如果您的新报告尚未准备好,也可以使用您上一份报告中的笔记,因为笔记与上一年相比很少发生太大变化),并检查您要使用 Excel 模板中“ESEF 标签”工作表中的哪些 ESEF 标签。列出所有你想在笔记中使用的标签。根据您的标记方法,对于超标记方法,可以使用 ESEF 超标记表;对于文本搜索方法,可以使用 Notes 表来创建列表。以下是一些相关的实用文章:
对于超标签,如果您的笔记内容无法被“ESEF 超标签”列表中列出的任何块标签涵盖,请查看完整的 ESEF 分类,看看是否存在能够准确涵盖您的笔记含义的笔记元素。找到你的注释元素后,请发送电子邮件至 support@parseport.com,我们将为你创建一个块标签。如果您在完整的 ESEF 分类法中也找不到合适的注释元素,请给我们发电子邮件,我们会确定是否需要为您创建一个扩展。
2. 与您的审核员一起审核 iXBRL zip 包 + 块标签列表
第二步是将您在入职会议后从我们这里收到的 iXBRL zip 包(根据您之前的报告制作)以及您的块标签列表发送给您的审核员。请务必发送整个 zip 文件, 未打开。然后,您的审核员将审查 iXBRL 报告,讨论有关 ESEF 映射和技术方面的任何潜在意见或建议。他们还会审核您建议使用的屏蔽标签。在就映射和/或块标签的使用的潜在变更达成最终协议后,如果其中任何一项需要 ParsePort 审核(即某些帐户如何映射到标准 ESEF 分类),请将这些评论连同您的 Excel 模板和报告一起发送至 support@parseport.com 以供参考。我们将审查这些评论,并向您反馈我们的意见
。如果您的审核员想要使用 ParsePort 平台审查 iXBRL zip 包,他们可以通过 此链接获取访问权限。
在您与审核员一起审核 iXBRL zip 包(并完成任何可能的更改)之后,您可以开始准备下一份 ESEF 报告。
3. 确定块标签
第三步是与审核员商定哪些块标签需要用于您的哪些笔记。由于注释通常不会与上一年有太大变化,我们建议您在下一份报告准备就绪之前就开始决定您需要使用哪些块标签,以用于您上一份报告的注释。如果您聘请设计师创建 PDF,我们建议您要求他们将块标签、超标签或区域和表格标签插入到您即将发布的报告的原始源文件(机构正在处理的原始文件)中。这样,每次由于报告内容的更改而创建新的 PDF 版本时,就无需插入超标签或区域标签。
点击以下链接查看如何使用 超标记技术为您的报告 添加块标记的教程。4
.更新您的
Excel模板 第四步是使用您最近财务期间的所有相关信息更新您的 Excel 模板。这包括一般数据、可能新增、删除或更改的帐户,以及输入您的新财务数据。
点击 此 链接了解更多关于如何更新 Excel 模板的信息。如果您之前已同意录制您的入职培训课程并发送给您,您也可以使用该课程来刷新更新 Excel 模板的流程。
5.突出显示更改并请求映射更新
接下来,用黄色突出显示您在更新后的 Excel 模板中所做的所有更改(新帐户、标签名称更改等),并简要描述您具体更改的内容。请将更新后的 Excel 模板(包含突出显示和注释)以及报告发送至 support@parseport.com。然后我们将确保根据这些变化更新映射关系。
我们建议您在向 ParsePort 发送电子邮件之前,先就财务报表中账户需要进行的所有更改达成一致。这样可以避免每次做出任何更改时都需要反复沟通,从而节省时间。
6.技术检查
当您给定报告期的财务数据准备就绪后,我们强烈建议您使用这些数据更新您的 Excel 模板,以便对您的 ESEF 报告中的数据进行技术检查。
要进行充分的技术检查,您只需要更新后的 Excel 模板即可。您目前 无需上传 PDF 文件。这项检查将帮助您在 ESEF 报告流程早期发现潜在问题(例如财务报表中的计算不一致/错误)。点击
这里 查看如何进行技术检查的教程。
7.测试-使用精简版 PDF 报告进行转换
在您的设计师制作完整 PDF 报告期间,如果可能,请他们(在报告完成之前)只提供包含财务报表的页面。使用“精简版”PDF报告和更新后的Excel模板进行转换。这样您就可以看到任何意外错误等问题,这些问题需要在完成整个 PDF 文件之前解决。
8.检查您的 ESEF 标记
一旦您的完整 PDF(草稿即可)准备就绪,请使用更新后的 Excel 模板和您的完整报告执行转换。导航至 查看器选项卡 ,检查所有标签是否放置正确。查看 摘要 以了解潜在的错误、警告等。
9. 下载 iXBRL zip 包
当您对报告的验证结果满意,并且所有相关信息都已正确标记后,请从 ParsePort 平台下载您的 iXBRL zip 包。要下载您的 iXBRL-zip 包,只需点击右上角 “摘要”选项卡下的“下载 zip”图标即可
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请记住,您的 iXBRL zip 包 就是您的 ESEF 报告。
10. 将 iXBRL zip 包发送给最终审计师审核
下一步是将 iXBRL zip 包发送给您的审计师,以便其对最终 ESEF 报告进行修订(我们建议在整个过程中持续进行审计师修订)。
如果您的审核员对您的 iXBRL-zip 包有任何意见或建议需要解决,请将这些意见或建议的详细描述发送至 support@parseport.com,我们将进行审核并提供反馈。进行任何潜在更改后,执行新的转换以查看更改是否生效。请将此新的 iXBRL-zip 包发送给您的审核员进行最终审核。
11. 将 iXBRL zip 包上传至您当地的监管机构
如果不需要处理其他审核员建议或意见,请将最终的 iXBRL zip 包(确保 zip 包 未打开)上传至您当地的监管机构。如果您的 ESEF 报告获得批准,则表示您已提交报告。恭喜!
如果您对申报流程有任何疑问,请咨询您的审计师和/或当地主管部门。
如有任何疑问,请查阅我们的 知识库 。如需进一步帮助,请发送电子邮件至 support@parseport.com,详细说明您的问题并附上屏幕截图,同时分享您的 Excel 模板和报告以供参考,我们将很乐意为您提供帮助。