Genom att upprätthålla konsekvent XBRL-taggning och länkning säkerställs att data förblir korrekta över dokument och rapporteringsperioder. Följ riktlinjerna nedan för att bibehålla dokumentintegriteten, minska omarbetning och säkerställa en smidig arkiveringsprocess med XBRL.
Bästa praxis för XBRL
Bevara källlänkar under textredigeringar
För att behålla dina XBRL-taggar intakta, redigera länkad text noggrant istället för att ta bort eller klistra över den. Om du behöver uppdatera innehållet, ändra texten i den befintliga länken eller länka om den till den ursprungliga källan för att säkerställa att XBRL-kopplingen förblir intakt.
Använd lämplig radhantering för tabelluppdateringar
För att bibehålla tabellernas strukturella integritet, infoga en ny rad när du uppdaterar radbeskrivningar. När den nya beskrivningen och raden är på plats, ta bort eller dölj den gamla raden. Denna metod säkerställer att XBRL-strukturen förblir korrekt justerad.
Standardisera varaktighetsformat
Medan Workiva-plattformen använder automatiserade översättningar för att formatera standardvärden, kräver specifika presentationer manuell precision. I de fall där ett värde anges utan sin skala (t.ex. siffran "3" visas utan ordet "år"), bör dessa värden anges direkt i ISO-format (PYMD) (t.ex. P3Y) för att säkerställa en lyckad validering. Du kan konvertera datum till det här formatet med hjälp av verktyget i artikeln Konvertera decimal varaktighet till ISO 8601.
Använd kedjelänkning för varierad dataskalning
När samma datapunkt presenteras på olika sätt i olika scheman och fotnoter, till exempel avrundas till tusental på ett ställe och miljoner på ett annat, använd kedjelänkning. Detta gör att du kan rapportera samma underliggande data korrekt över olika skalor utan att skapa XBRL-valideringskonflikter.
Flytta källänkar med klipp ut och klistra in
För att flytta en källplats samtidigt som XBRL-taggningen behålls, använd kommandona Klipp ut och Klistra in. Till skillnad från Kopiera och klistra in, som kopplar bort XBRL-taggar, behåller Klipp ut och klistra in XBRL-fakta tillsammans med värdet. Detta proaktiva steg förhindrar frånkopplade taggar och undviker onödig rensning och ytterligare serviceavgifter.
Se till att varje värde har en källlänk
XBRL kräver att en giltig källlänk används. Länka alla värden från ett kalkylblad eller skapa en dedikerad källlänk i texten. Även när du använder platshållarvärden säkerställer en formell länk att dina XBRL-taggar har en stabil grund.