I den här artikeln hittar du ett detaljerat förslag på hur du förbereder din ESEF-rapport på bästa möjliga sätt - från början till slut.
Vi rekommenderar att du utför följande steg efter din onboarding för att förbereda din rapport på bästa möjliga sätt inför den kommande ESEF-rapporteringsperioden. Dessa steg vägleder dig genom varje steg i inlämningsprocessen och listas i en översikt nedan:
Gör en lista över vilka Block-taggar du vill använda
Gå igenom iXBRL zip-package + Block-tag-lista med din revisor
Håller med om Block-taggar
Uppdatera din Excel-mall
Markera ändringar och begär en uppdatering av kartläggningen
Teknisk kontroll
Testkonvertering med komprimerad PDF-rapport
Kontrollera din ESEF-taggning
Ladda ner iXBRL zip-paket
Skicka iXBRL zip-paket för slutlig revisorsgranskning
Ladda upp iXBRL zip-paketet till dina lokala myndigheter
1. Gör en lista över vilka block-taggar du vill använda
Om du inte redan har denna lista från föregående år, , är det första steget att göra en lista över vilka block-taggar du vill använda för taggning av dina anteckningar. Detta gör du genom att gå igenom dina anteckningar (dina anteckningar från föregående rapport kan också användas om din nya rapport inte är klar ännu, eftersom anteckningarna sällan ändras mycket från föregående år) och kontrollera vilka ESEF-taggar från "ESEF-taggar"-arket i Excel-mallen som du vill använda. Gör en lista med alla taggar som du vill använda för dina anteckningar. Beroende på din taggningsmetod använder du antingen ESEF:s hypertags-blad för hypertagging-metoden eller Notes-bladet för TextSearch-metoden för att göra listan. Här är några användbara artiklar i detta avseende:
För hypertagging, om du har en anteckning vars innehåll inte kan täckas av någon block-tagg som anges i "ESEF hypertags"-listan, kontrollera hela ESEF-taxonomin för att se om det finns ett anteckningselement som exakt kan täcka betydelsen av din anteckning. När du har hittat ditt note-element, skriv ett e-postmeddelande till support@parseport.com så skapar vi en block-tag åt dig. Om du inte heller kan hitta ett tillräckligt note-element i den fullständiga ESEF-taxonomin, skriv ett e-postmeddelande till oss så tar vi reda på om vi behöver skapa ett tillägg åt dig.
2. Granska iXBRL zip-paket + Block-tags-förteckning med din revisor
Det andra steget är att skicka iXBRL zip-paketet (från din tidigare rapport) som du fick från oss efter Onboarding-mötet, samt din Block-tags-förteckning, till din revisor. Det är viktigt att du skickar hela zip-filen, oöppnad. Din revisor kommer sedan att granska iXBRL-rapporten för att diskutera eventuella kommentarer eller förslag avseende mappningen och de tekniska aspekterna av ESEF. De kommer också att granska de block-tags som du har föreslagit att vi ska använda. Efter att ha nått en slutlig överenskommelse om potentiella ändringar av antingen mappningen och/eller användningen av Block-tags, om någon av dessa behöver granskas av ParsePort (dvs. hur vissa konton mappas till ESEF:s standardtaxonomi), skicka ett e-postmeddelande med dessa kommentarer, inklusive din Excel-mall och rapport som referens, till support@parseport.com. Vi kommer sedan att granska dessa kommentarer och återkomma till dig med vår feedback
Om din revisor vill granska iXBRL zip-paketet med hjälp av ParsePort-plattformen kan de få åtkomst via denna länk.
När du har gått igenom iXBRL-paketet med din revisor (och eventuella ändringar har gjorts) kan du börja förbereda din nästa ESEF-rapport.
3. Kom överens om blocktaggar
Det tredje steget är att komma överens med din revisor om vilka blocktaggar som ska användas för vilka av dina anteckningar. Eftersom anteckningarna normalt inte ändras särskilt mycket från föregående år rekommenderar vi att du redan nu (innan nästa rapport är klar) påbörjar processen med att besluta om vilka blocktaggar du behöver använda för anteckningarna i föregående rapport. Om du använder formgivare för att skapa din PDF rekommenderar vi att du ber dem att infoga blocktaggar, hypertaggar eller områdes- och tabelltaggar i den ursprungliga källfilen (den ursprungliga fil som byrån arbetar med) för din kommande rapport. På så sätt slipper du infoga dina hypertaggar eller områdestaggar varje gång du gör en ny PDF-version på grund av ändringar i rapporten.
Klicka på följande länk för att se en handledning om hur du blockmärker din rapport med hjälp av Hypertagging.
4.Uppdatera din Excel-mall
Det fjärde steget är att uppdatera din Excel-mall med all relevant information från din senaste räkenskapsperiod. Detta inkluderar allmänna uppgifter, potentiellt nya, raderade eller ändrade konton samt införande av dina nya finansiella siffror.
Följ den här länken för att lära dig mer om hur du uppdaterar din Excel-mall. Om du tidigare har gått med på att din onboarding-session ska spelas in och skickas till dig kan du också använda den för att uppdatera Excel-mallen.
5.Markera ändringar och begär en mappningsuppdatering
Markera sedan alla ändringar som du har gjort i din uppdaterade Excel-mall (nya konton, ändring av etikettnamn etc.) med gult, tillsammans med en kort beskrivning av vad du specifikt har ändrat. Skicka den uppdaterade Excel-mallen med höjdpunkter och kommentarer samt rapporten till support@parseport.com. Vi kommer sedan att se till att mappningen uppdateras i enlighet med dessa förändringar.
Vi rekommenderar att du kommer överens om alla ändringar som behöver göras avseende kontona i de finansiella rapporterna innan du skickar ett e-postmeddelande till ParsePort. På så sätt sparar du tid genom att undvika en massa kommunikation fram och tillbaka varje gång en enda ändring har gjorts.
6.Teknisk kontroll
När de finansiella siffrorna för den aktuella rapporteringsperioden är klara rekommenderar vi starkt att du uppdaterar din Excel-mall med dessa siffror för att kunna utföra en teknisk kontroll av uppgifterna i din ESEF-rapport.
För att utföra en tillräcklig teknisk kontroll behöver du bara din uppdaterade Excel-mall. Du inte måste också ladda upp din PDF i detta skede. Denna kontroll hjälper dig att upptäcka potentiella problem (t.ex. inkonsekvenser/felaktigheter i beräkningen i dina finansiella rapporter) tidigt i ESEF-rapporteringsprocessen.
Klicka på här för att se en handledning om hur man utför en teknisk kontroll.
7.Testkonvertering med komprimerad PDF-rapport
Medan dina designers arbetar med din fullständiga PDF-rapport kan du, om det är möjligt, be dem (innan rapporten är klar) att bara få de sidor som innehåller dina finansiella rapporter. Utför konverteringar med den "komprimerade" PDF-rapporten och din uppdaterade Excel-mall. Detta gör att du kan se eventuella oväntade fel etc. som måste åtgärdas innan hela PDF-filen är klar.
8.Kontrollera din ESEF-taggning
När din fullständiga PDF (ett utkast är okej) är klar kan du utföra en konvertering med både den uppdaterade Excel-mallen och din fullständiga rapport. Navigera till fliken Viewer för att undersöka om alla taggar är korrekt placerade. Kontrollera Sammanfattning för att se eventuella fel, varningar etc.
9. Ladda ner iXBRL zip-paket
När du är nöjd med valideringen av din rapport och all relevant information har märkts korrekt, ladda ner ditt iXBRL zip-paket från ParsePort-plattformen. För att ladda ner ditt iXBRL-zip-paket, klicka bara på ZIP-ikonen märkt "ladda ner zip" i det övre högra hörnet under fliken Sammanfattning
Kom ihåg att ditt iXBRL zip-paket är din ESEF-rapport.
10. Skicka iXBRL zip-paketet för slutlig revisorsgranskning
Nästa steg är att skicka iXBRL zip-paketet till din revisor för granskning av den slutliga ESEF-rapporten (vi rekommenderar att revisorsgranskningen pågår under hela processen).
Om din revisor har några kommentarer eller förslag angående ditt iXBRL-zip-paket som behöver åtgärdas, skicka en detaljerad beskrivning av dessa till support@parseport.com så kommer vi att granska och ge feedback. Efter eventuella ändringar ska du utföra en ny konvertering för att se om ändringarna har trätt i kraft. Skicka detta nya iXBRL-zip-paket till din revisor för en slutlig granskning.
11. Ladda upp iXBRL zip-paketet till dina lokala myndigheter
Om inga ytterligare förslag eller kommentarer från revisorn behöver åtgärdas, ladda upp det slutliga iXBRL zip-paketet (se till att zip-paketet är oöppnat) till dina lokala myndigheter. Om din ESEF-rapport är godkänd har du nu skickat in din rapport. Grattis!
Om du har några frågor om arkiveringsprocessen, kontakta din revisor och/eller dina lokala myndigheter.
Vänligen se vår kunskapsbas för eventuella frågor som kan uppstå under något av stegen ovan. För ytterligare hjälp, skriv ett e-postmeddelande till support@parseport.com som beskriver ditt problem med skärmdumpar och dela din Excel-mall och rapport som referens, så hjälper vi dig gärna.