I den här artikeln hittar du ett detaljerat förslag på hur du kan utarbeta din ESEF-rapport på bästa möjliga sätt – från början till slut.
Vi rekommenderar att du utför följande steg efter din onboarding för att på bästa möjliga sätt förbereda din rapport inför den kommande ESEF-rapporteringsperioden. Dessa steg vägleder dig genom varje steg i ansökningsprocessen och listas i en översikt nedan:
- Gör en lista över vilka blocktaggar du vill använda
- Granska iXBRL zip-filen + blocktagglistan med din revisor
- Godkänner blockering av taggar
- Uppdatera din Excel-mall
- Markera ändringar och begär en kartuppdatering
- Teknisk kontroll
- Testkonvertering med kondenserad PDF-rapport
- Kontrollera din ESEF-märkning
- Ladda ner iXBRL zip-filen
- Skicka iXBRL zip-fil för slutlig granskning av revisor
- Ladda upp iXBRL zip-filen till dina lokala myndigheter
1. Gör en lista över vilka blocktaggar du vill använda
Om du inte redan har den här listan ifylld från föregående år, är det första steget att skapa en lista över vilka blocktaggar du vill använda för taggning av dina anteckningar.
För att göra detta:
- Gå igenom dina anteckningar (dina anteckningar från din tidigare rapport kan också användas om din nya rapport inte är klar än, eftersom anteckningar sällan ändras mycket från föregående år) och kontrollera vilka ESEF-taggar från arket "ESEF-taggar" i Excel-mallen du vill använda.
- Gör en lista med alla taggar som du vill använda för dina anteckningar.
-
Beroende på din taggningsmetod, använd antingen ESEF-hypertaggarbladet för hypertaggningsmetoden eller anteckningsbladet för TextSearch-metoden för att skapa listan.
Här är några användbara artiklar i detta avseende:Om du har en anteckning vars innehåll inte kan täckas av några blocktaggar i listan 'ESEF hypertaggar', kontrollera hela ESEF-taxonomin för att se om det finns ett anteckningselement som korrekt kan täcka innebörden av din anteckning.
- När du har hittat ditt anteckningselement, skicka ett e-postmeddelande till wkrt.support@workiva.com så skapar vi en blocktagg åt dig. Om du inte heller hittar ett tillräckligt anteckningselement i den fullständiga ESEF-taxonomin, skriv ett e-postmeddelande till oss så tar vi reda på om vi behöver skapa ett tillägg åt dig.
2. Granska iXBRL zip-filen + listan över blocktaggar med din revisor
Det andra steget är att skicka iXBRL zip-filen (skapad från din tidigare rapport) som du fick från oss efter onboardingmötet, samt din Block-tags-lista, till din revisor. Det är viktigt att du skickar hela zip-filen, oöppnad . Din revisor kommer sedan att granska iXBRL-rapporten för att diskutera eventuella kommentarer eller förslag gällande kartläggningen och de tekniska aspekterna av ESEF. De kommer också att granska de blocktaggar som du har föreslagit att använda. Efter att ha nått en slutgiltig överenskommelse angående potentiella ändringar av antingen mappningen och/eller användningen av Block-taggar, om någon av dessa behöver granskas av Workiva (dvs. hur vissa konton mappas till standard ESEF-taxonomin), skicka ett e-postmeddelande med dessa kommentarer, inklusive din Excel-mall och rapport som referens, till wkrt.support@workiva.com . Vi kommer sedan att granska dessa kommentarer och återkomma till dig med vår feedback.
Om din revisor vill granska iXBRL zip-filen med Workiva Report Tagging kan de få åtkomst via den här länken .
När du har granskat iXBRL-zip-filen med din revisor (och eventuella ändringar har slutförts) kan du börja förbereda din nästa ESEF-rapport.
3. Kom överens om blockeringstaggar
Det tredje steget är att komma överens med din revisor om vilka blocktaggar som behöver användas för vilka av dina anteckningar. Eftersom anteckningarna normalt inte ändras mycket från föregående år rekommenderar vi att du redan börjar (innan din nästa rapport är klar) processen att bestämma vilka blocktaggar du behöver använda, med hänvisning till anteckningarna i din tidigare rapport.
Om du använder designers för att skapa din PDF rekommenderar vi att du ber dem infoga blocktaggar, hypertaggar eller area- och tabelltaggar i den ursprungliga källfilen (den ursprungliga filen som myndigheten arbetar med) för din kommande rapport. Genom att göra detta slipper du infoga dina hypertaggar eller områdestaggar varje gång du skapar en ny PDF-version på grund av ändringar i rapporten.
För att se en handledning om hur du blocktaggar din rapport med hypertaggning, se Blocktaggning med hypertaggningsmetoden Notes .
4. Uppdatera din Excel-mall
Det fjärde steget är att uppdatera din Excel-mall med all relevant information från din senaste räkenskapsperiod. Detta inkluderar allmänna uppgifter, potentiellt nya, borttagna eller ändrade konton samt att infoga dina nya finansiella siffror.
Se Så här uppdaterar du din Excel-mall för en ny ESEF-rapporteringssäsong för att lära dig mer om hur du uppdaterar din Excel-mall. Om du tidigare har gått med på att få din introduktionssession inspelad och skickad till dig kan du också använda den för att uppdatera Excel-mallen.
5. Markera ändringar och begär en kartuppdatering
Markera sedan alla ändringar som du har gjort i din uppdaterade Excel-mall (nya konton, ändring av etikettnamn etc.) i gult, tillsammans med en kort beskrivning av vad du specifikt har ändrat.
Skicka den uppdaterade Excel-mallen med höjdpunkter och kommentarer samt rapporten till wkrt.support@workiva.com . Vi kommer sedan att se till att kartläggningen uppdateras i enlighet med dessa ändringar.
Vi rekommenderar att ni är överens om alla ändringar som behöver göras gällande kontona i bokslutet innan ni skickar ett e-postmeddelande till Workiva. På så sätt sparar du tid genom att undvika mycket kommunikation fram och tillbaka varje gång en enskild ändring har gjorts.
6. Teknisk kontroll
När de finansiella siffrorna för din rapporteringsperiod är klara rekommenderar vi starkt att du uppdaterar din Excel-mall med dessa siffror för att kunna utföra en teknisk kontroll av uppgifterna i din ESEF-rapport.
För att utföra en teknisk kontroll på ett adekvat sätt behöver du bara din uppdaterade Excel-mall. Du behöver inte också ladda upp din PDF i det här skedet. Denna kontroll hjälper dig att upptäcka potentiella problem (såsom beräkningsavvikelser/fel i dina finansiella rapporter) tidigt i ESEF-rapporteringsprocessen.
För att se en handledning om hur man utför en teknisk kontroll, se Så här utför du en teknisk kontroll .
7. Testkonvertering med kondenserad PDF-rapport
Medan dina designers arbetar med din fullständiga PDF-rapport, om det är möjligt, be dem (innan rapporten är klar) om att bara få de sidor som innehåller dina finansiella rapporter. Utför konverteringar med den "kondenserade" PDF-rapporten och din uppdaterade Excel-mall. Detta gör att du kan se eventuella oväntade fel etc. som behöver åtgärdas innan hela PDF-filen är klar.
8. Kontrollera din ESEF-märkning
När din fullständiga PDF (ett utkast är okej) är klar, utför en konvertering med både den uppdaterade Excel-mallen och din fullständiga rapport. Navigera till fliken Visningsprogram för att kontrollera om alla taggar är korrekt placerade. Kontrollera sammanfattningen för att se potentiella fel, varningar etc.
9. Ladda ner iXBRL zip-filen
När du är nöjd med valideringen av din rapport och all relevant information har taggats korrekt, ladda ner din iXBRL zip-fil från Workiva Report Tagging.
För att ladda ner ditt iXBRL-zip-paket klickar du bara på ZIP-ikonen märkt "ladda ner zip" i det övre högra hörnet under fliken Sammanfattning :
Kom ihåg att din iXBRL zip-fil är din ESEF-rapport.
10. Skicka iXBRL zip-fil för slutlig granskning av revisor
Nästa steg är att skicka iXBRL-zipfilen till din revisor för granskning av den slutliga ESEF-rapporten (vi rekommenderar att revisorn granskar den löpande under hela processen).
Om din revisor har några kommentarer eller förslag angående ditt iXBRL-zip-paket som behöver åtgärdas, skicka en detaljerad beskrivning av dessa till wkrt.support@workiva.com så granskar vi och ger feedback. Efter eventuella ändringar, utför en ny konvertering för att se om ändringarna har gällt. Skicka detta nya iXBRL zip-paket till din revisor för en slutlig granskning.
11. Ladda upp iXBRL zip-filen till dina lokala myndigheter
Om inga ytterligare förslag eller kommentarer från revisorn behöver tas upp, ladda upp den slutliga iXBRL zip-filen (se till att zip-filen är oöppnad) till dina lokala myndigheter.
Om din ESEF-rapport är godkänd har du nu lämnat in din rapport. Grattis!
Frågor och hjälp
Om du har några frågor angående anmälningsprocessen, kontakta din revisor och/eller dina lokala myndigheter.
Vänligen kontakta vår kunskapsbas angående eventuella frågor som kan uppstå under något av stegen ovan.
För ytterligare hjälp, maila wkrt.support@workiva.com och beskriv ditt problem med skärmdumpar. Dela din Excel-mall och rapport som referens, så hjälper vi dig gärna.