A manutenção de marcação e vinculação XBRL consistentes garante que os dados permaneçam precisos em todos os documentos e períodos de relatório. Siga as diretrizes abaixo para manter a integridade do documento, reduzir o retrabalho e garantir um processo de arquivamento tranquilo com XBRL.
Melhores práticas de XBRL
Preservar os links de origem durante as edições de texto
Para manter suas tags XBRL intactas, edite cuidadosamente o texto vinculado em vez de excluir ou colar sobre ele. Se você precisar atualizar o conteúdo, modifique o texto no link existente ou faça um novo link para a fonte original para garantir que a relação XBRL permaneça intacta.
Usar o gerenciamento de linhas apropriado para atualizações de tabelas
Para manter a integridade estrutural de suas tabelas, o site insere uma nova linha ao atualizar as descrições dos itens de linha. Quando a nova descrição e a nova linha estiverem no lugar, exclua ou oculte a linha antiga. Esse método garante que a estrutura XBRL permaneça devidamente alinhada.
Padronizar formatos de duração
Embora a plataforma Workiva use traduções automáticas para formatar valores padrão, apresentações específicas exigem precisão manual. Nos casos em que um valor é divulgado sem sua escala (por exemplo, o número "3" aparece sem a palavra "anos"), esses valores devem ser inseridos diretamente no formato ISO (PYMD) (por exemplo, P3Y) para garantir uma validação bem-sucedida. Você pode converter datas para esse formato usando a ferramenta no artigo Convert decimal duration to ISO 8601.
Use a vinculação em cadeia para escalonamento de dados variados
Quando o mesmo ponto de dados é apresentado de forma diferente em cronogramas e notas de rodapé, como, por exemplo, ser arredondado para milhares em um lugar e para milhões em outro, o site usa a ligação em cadeia. Isso permite que você relate os mesmos dados subjacentes com precisão em várias escalas sem criar conflitos de validação XBRL.
Mover links de fontes com recortar e colar
Para mover um local de origem e, ao mesmo tempo, preservar sua marcação XBRL, use os comandos Recortar e Colar. Ao contrário de Copiar e Colar, que desconectam as tags XBRL, Recortar e Colar retém o fato XBRL junto com o valor. Essa etapa proativa impede que as tags sejam desconectadas e evita limpeza desnecessária e taxas de serviço adicionais.
Certifique-se de que cada valor tenha um link de origem
O XBRL exige um link de origem válido para ser aplicado. Vincule todos os valores de uma planilha ou crie um link de fonte dedicado no texto. Mesmo ao usar valores de espaço reservado, estabelecer um vínculo formal garante que suas tags XBRL tenham uma base estável.