Neste artigo, você localizará uma sugestão detalhada de como preparar o seu relatório ESEF da melhor maneira possível - do início ao fim.
Recomendamos que você execute as etapas a seguir após a integração para preparar o seu relatório da melhor maneira possível para o próximo período de relatório do ESEF. Essas etapas guiarão você em cada passo do processo de arquivamento e estão listadas em uma visão geral abaixo:
Faça uma lista das etiquetas de bloco que você deseja usar
Revisar o pacote zip iXBRL + lista de etiquetas de bloqueio com seu auditor
Você concorda com as etiquetas do bloco
Atualize seu modelo do Excel
Destaque as alterações e solicite uma atualização de mapeamento
Verificação técnica
Testando a conversão com relatório em PDF condensado
Verifique a etiqueta ESEF que você usa
Faça o download do pacote zip iXBRL
Envie o zip-package iXBRL para revisão final do auditor
Carregue o zip-package iXBRL para as autoridades locais
1. Faça uma lista de quais block-tags você deseja usar
Se você não tiver essa lista já concluída no ano anterior, a primeira etapa é fazer uma lista de quais block-tags você deseja usar para etiquetar suas notas. Para fazer isso, examine suas notas (as notas do relatório anterior também podem ser usadas se o novo relatório ainda não estiver pronto, pois as notas raramente sofrem muitas alterações em relação ao ano anterior) e verifique quais etiquetas ESEF da planilha "ESEF tags" no modelo do Excel você deseja usar. Faça uma lista com todas as etiquetas que você deseja usar nas notas. Dependendo do método de etiqueta que você usar, use a planilha ESEF hypertags-sheet para o método hypertagging ou use a planilha Notes para o método TextSearch para fazer a lista. Aqui estão alguns artigos úteis a esse respeito:
Para hipertagging, se você tiver uma nota cujo conteúdo não possa ser coberto por nenhuma etiqueta de bloco listada na lista 'ESEF hypertags', verifique a taxonomia completa da ESEF para ver se existe um elemento de nota que possa cobrir com precisão o significado da sua nota. Quando localizar o elemento de nota, escreva um e-mail para support@parseport.com e criaremos uma etiqueta de bloco para você. Se você também não conseguir localizar um elemento de nota suficiente na taxonomia completa do ESEF, escreva-nos um e-mail e descobriremos se é necessário criar uma extensão para você.
2. Revisar o pacote zip iXBRL + lista de etiquetas de bloco com seu auditor
A segunda etapa é enviar o pacote zip iXBRL (feito a partir do relatório anterior) que você recebeu de nós após a reunião de integração, bem como sua lista de etiquetas de bloco, para seu auditor. É importante que você envie o arquivo zip completo, un-opened. Seu auditor revisará o relatório iXBRL para discutir quaisquer possíveis comentários ou sugestões sobre o mapeamento e os aspectos técnicos da ESEF. Eles também revisarão as etiquetas de bloco que você sugeriu usar. Depois que você chegar a um acordo final sobre possíveis alterações no mapeamento e/ou no uso de etiquetas de bloco, se alguma dessas alterações precisar ser revisada pelo ParsePort (ou seja, como determinadas contas são mapeadas para a taxonomia padrão da ESEF), envie um e-mail com esses comentários, incluindo seu modelo Excel e relatório para referência, para support@parseport.com. Em seguida, revisaremos esses comentários e entraremos em contato com você com nossa opinião/feedback
. Se o seu auditor quiser revisar o zip-package iXBRL usando a plataforma ParsePort, ele poderá acessar neste link.
Depois de revisar o zip-package iXBRL com seu auditor (e quaisquer alterações potenciais tiverem sido concluídas), você poderá iniciar os preparativos para seu próximo relatório ESEF.
3. Concordar com as etiquetas de bloco
A terceira etapa é você concordar com o auditor sobre quais etiquetas de bloco precisam ser usadas para cada uma de suas notas. Como as notas normalmente não sofrerão muitas alterações em relação ao ano anterior, recomendamos que você já inicie (antes que o próximo relatório esteja pronto) o processo de decidir quais etiquetas de bloco você precisa usar, em nome das notas do relatório anterior. Se você estiver usando designers para a criação do seu PDF, recomendamos que peça a eles que insiram as etiquetas de bloco, hiperetiquetas ou etiquetas de área e tabela no arquivo de fonte original (o arquivo original com o qual a agência está trabalhando) para o seu próximo relatório. Ao fazer isso, você evita ter de inserir as hiperetiquetas ou etiquetas de área a cada tempo que fizer uma nova versão do PDF devido a alterações no relatório.
Clique no seguinte link para exibir um tutorial de como você pode etiqueta de bloco seu relatório usando Hypertagging.
4. Atualize o modelo do Excel
A quarta etapa é atualizar o modelo do Excel com todas as informações relevantes do período financeiro mais recente. Isso inclui dados gerais, contas potencialmente novas, excluídas ou alteradas, bem como a inserção de novos números financeiros.
Siga este link para saber mais sobre como atualizar seu modelo do Excel. Se você tiver concordado anteriormente em ter sua sessão de integração gravada e enviada a você, também poderá usá-la para atualizar o processo de atualização do modelo do Excel.
5. Destaque as alterações e solicite uma atualização de mapeamento
Em seguida, destaque todas as alterações que você fez no modelo atualizado do Excel (novas contas, alterações nos nomes das etiquetas, etc.) em amarelo, juntamente com uma breve descrição do que você alterou especificamente. Envie o modelo atualizado do Excel com os destaques e comentários e o relatório para support@parseport.com. Assim, você terá certeza de que o mapeamento será atualizado de acordo com essas alterações.
Recomendamos que você concorde com todas as alterações que precisam ser feitas em relação às contas nas demonstrações financeiras, antes de enviar um e-mail para a ParsePort. Dessa forma, você salva como tempo, evitando muitas comunicações de ida e volta sempre que uma única alteração for feita.
6. verificação técnica
Quando os números financeiros para o período determinado do relatório estiverem prontos, recomendamos que você atualize o modelo do Excel com esses números para realizar uma verificação técnica dos dados no relatório do ESEF.
Para realizar uma verificação técnica suficiente, você só precisa do seu modelo Excel atualizado. Você não precisa carregar o PDF e sim nesta etapa. Essa verificação ajudará você a descobrir possíveis problemas (como inconsistências de cálculo/erros nos demonstrativos financeiros) no início do processo de relatório do ESEF.
Clique em aqui para exibir um tutorial de como você pode realizar uma verificação técnica.
7.Testar a conversão com o relatório em PDF condensado
Enquanto os designers estiverem trabalhando no relatório completo em PDF, se possível, peça a eles (antes de terminar o relatório) apenas as páginas que contêm os demonstrativos financeiros. Realize as conversões com o relatório em PDF "condensado" e com o modelo atualizado do Excel. Isso permitirá que você veja quaisquer erros inesperados, etc., que precisem ser resolvidos antes que o PDF completo seja concluído.
8. verifique a etiqueta ESEF
Quando o PDF completo (um rascunho está pronto) estiver pronto, faça uma conversão com o modelo atualizado do Excel e o relatório completo. Navegue até a guia do visualizador para verificar se todas as etiquetas estão colocadas corretamente. Verifique o resumo para ver possíveis erros, avisos, etc.
9. Baixe o zip-package iXBRL
Quando você estiver satisfeito com a validação do seu relatório e todas as informações relevantes tiverem sido etiquetadas corretamente, faça o download do pacote zip iXBRL da plataforma ParsePort. Para fazer download do pacote iXBRL-zip, basta clicar no ícone ZIP com a etiqueta "download zip" no canto superior direito, na guia Summary (Resumo):
Lembre-se de que o pacote zip do iXBRL é o do relatório da ESEF.
10. Envie o zip-package iXBRL para revisão final do auditor
A próxima etapa é enviar o zip-package iXBRL ao seu auditor para revisão do relatório ESEF final (recomendamos que a revisão do auditor seja contínua durante todo o processo).
Se o auditor tiver algum comentário ou sugestão sobre o pacote iXBRL-zip que precise ser abordado, envie uma descrição detalhada para support@parseport.com e nós revisaremos e daremos uma opinião/feedback. Após qualquer possível alteração, faça uma nova conversão para verificar se as alterações estão em vigor. Envie esse novo pacote iXBRL-zip ao seu auditor para revisão final.
11. Carregue o zip-package iXBRL para as autoridades locais
Se não houver sugestões ou comentários adicionais do auditor que precisem ser abordados, carregue o zip-package iXBRL final (certifique-se de que o zip-package seja un-opened) para as autoridades locais. Se o seu relatório ESEF for aprovado, você já arquivou o seu relatório. Parabéns!
Se você tiver alguma dúvida sobre o processo de arquivamento, consulte o seu auditor e/ou as autoridades locais.
Consulte a nossa base de conhecimento com relação a qualquer dúvida que possa surgir durante qualquer uma das etapas acima. Para obter ajuda adicional, escreva um e-mail para support@parseport.com detalhando seu problema com capturas de tela e compartilhe seu modelo de Excel e relatório para referência, e teremos prazer em ajudar você.