Utrzymywanie spójnego tagowania i łączenia XBRL gwarantuje dokładność danych we wszystkich dokumentach i okresach sprawozdawczych. Postępuj zgodnie z poniższymi wskazówkami, aby zachować integralność dokumentu, ograniczyć konieczność przeróbek i zapewnić sprawny proces składania dokumentów w formacie XBRL.
Najlepsze praktyki XBRL
Zachowaj linki źródłowe podczas edycji tekstu
Aby zachować nienaruszone znaczniki XBRL, edytuj powiązany tekst ostrożnie, zamiast go usuwać lub wklejać. Jeśli chcesz zaktualizować treść, zmodyfikuj tekst w istniejącym linku lub ponownie połącz go ze źródłem oryginalnym, aby mieć pewność, że relacja XBRL pozostanie nienaruszona.
Użyj odpowiedniego zarządzania wierszami do aktualizacji tabeli
Aby zachować integralność strukturalną tabel, wstaw nowy wiersz podczas aktualizacji opisów pozycji zamówienia. Po wprowadzeniu nowego opisu i wiersza usuń lub ukryj stary wiersz. Metoda ta zapewnia prawidłowe dopasowanie struktury XBRL.
Standaryzacja formatów czasu trwania
Platforma Workiva korzysta z automatycznych tłumaczeń w celu formatowania standardowych wartości, jednak niektóre prezentacje wymagają ręcznej precyzji. W przypadku gdy wartość jest ujawniana bez podania skali (np. liczba „3” pojawia się bez słowa „lata”), wartości te należy wprowadzić bezpośrednio w formacie ISO (PYMD) (np. P3Y), aby zagwarantować pomyślną walidację. Możesz przekonwertować daty do tego formatu, korzystając z narzędzia w artykule Konwertuj czas trwania dziesiętny na ISO 8601.
Użyj łączenia łańcuchowego w celu zróżnicowanego skalowania danych
Jeżeli ten sam punkt danych jest przedstawiany w różny sposób w różnych harmonogramach i przypisach, np. zaokrąglany do tysięcy w jednym miejscu i do milionów w innym, należy użyć łączenia łańcuchowego. Dzięki temu można dokładnie raportować te same dane bazowe w różnych skalach, nie powodując konfliktów w walidacji XBRL.
Przenieś linki źródłowe za pomocą funkcji „kopiuj i wklej”
Aby przenieść lokalizację źródła, zachowując jednocześnie jego tagowanie XBRL, użyj poleceń Wytnij i Wklej. W przeciwieństwie do funkcji Kopiuj i Wklej, która rozłącza znaczniki XBRL, funkcja Wytnij i Wklej zachowuje fakt XBRL wraz z wartością. Ten proaktywny krok zapobiega odłączaniu się tagów i pozwala uniknąć niepotrzebnego czyszczenia i dodatkowych opłat za usługi.
Upewnij się, że każda wartość ma link źródłowy
Aby zastosować XBRL, wymagane jest podanie prawidłowego łącza źródłowego. Połącz wszystkie wartości z arkusza kalkulacyjnego lub utwórz dedykowany link do źródła w tekście. Nawet w przypadku korzystania z wartości zastępczych, ustanowienie formalnego łącza gwarantuje, że tagi XBRL mają stabilną podstawę.