W tym artykule znajdziesz szczegółowe sugestie, jak przygotować raport ESEF w najlepszy możliwy sposób - od początku do końca.
Zalecamy wykonanie następujących kroków po wdrożeniu, aby wystarczająco przygotować raport w najlepszy możliwy sposób na nadchodzący okres sprawozdawczy ESEF. Kroki te poprowadzą Cię przez każdy etap procesu składania wniosku i są wymienione w poniższym przeglądzie:
Sporządź listę tagów blokowych, których chcesz użyć
Przejrzyj pakiet zip iXBRL + listę znaczników blokowych z audytorem
Uzgodnij tagi bloków
Zaktualizuj szablon programu Excel
Zaznacz zmiany i poproś o aktualizację mapowania
Kontrola techniczna
Konwersja testowa ze skróconym raportem PDF
Sprawdź swoje tagi ESEF
Pobierz pakiet zip iXBRL
Wyślij pakiet zip iXBRL do ostatecznego przeglądu przez audytora
Prześlij pakiet zip iXBRL do władz lokalnych
1. Sporządź listę tagów blokowych, których chcesz używać
Jeśli nie masz jeszcze tej listy z poprzedniego roku, pierwszym krokiem jest sporządzenie listy tagów blokowych, których chcesz używać do oznaczania swoich notatek. Aby to zrobić, przejrzyj swoje notatki (notatki z poprzedniego raportu mogą być również wykorzystane, jeśli nowy raport nie jest jeszcze gotowy, ponieważ notatki rzadko zmieniają się znacznie w porównaniu z poprzednim rokiem) i sprawdź, których tagów ESEF z arkusza "Tagi ESEF" w szablonie Excel chcesz użyć. Stwórz listę zawierającą wszystkie tagi, których chcesz użyć w swoich notatkach. W zależności od metody tagowania, użyj arkusza hipertagów ESEF dla metody hipertagowania lub arkusza Notatek dla metody TextSearch, aby utworzyć listę. Poniżej znajdziesz kilka przydatnych artykułów na ten temat:
W przypadku hipertagowania, jeśli masz notatkę, której treść nie może być objęta żadnymi tagami blokowymi wymienionymi na liście "hipertagów ESEF", sprawdź pełną taksonomię ESEF, aby sprawdzić, czy istnieje element notatki, który może dokładnie objąć znaczenie twojej notatki. Po znalezieniu elementu notatki napisz wiadomość e-mail na adres support@parseport.com, a my utworzymy dla Ciebie tag bloku. Jeśli nie możesz znaleźć odpowiedniego elementu notatki w pełnej taksonomii ESEF, napisz do nas e-mail, a my ustalimy, czy musimy utworzyć dla Ciebie rozszerzenie.
2. Przejrzyj pakiet zip iXBRL + listę znaczników blokowych z audytorem
Drugim krokiem jest wysłanie pakietu zip iXBRL (utworzonego z poprzedniego raportu), który otrzymałeś od nas po spotkaniu onboardingowym, a także listy znaczników blokowych do audytora. Ważne jest, abyś wysłał cały plik zip, nieotwarty. Twój audytor dokona następnie przeglądu raportu iXBRL, aby omówić wszelkie potencjalne uwagi lub sugestie dotyczące mapowania i technicznych aspektów ESEF. Sprawdzą również sugerowane przez ciebie znaczniki bloków. Po osiągnięciu ostatecznego porozumienia w sprawie potencjalnych zmian w mapowaniu i / lub użyciu znaczników blokowych, jeśli którekolwiek z nich wymagają przeglądu przez ParsePort (tj. Sposób mapowania niektórych kont do standardowej taksonomii ESEF), wyślij wiadomość e-mail z tymi komentarzami, w tym szablon Excel i raport w celach informacyjnych, na adres support@parseport.com. Następnie przeanalizujemy te komentarze i przekażemy Ci naszą opinię
Jeśli Twój audytor chce przejrzeć pakiet zip iXBRL za pomocą platformy ParsePort, może uzyskać dostęp za pośrednictwem tego linku.
Po zapoznaniu się z pakietem zip iXBRL z audytorem (i wprowadzeniu ewentualnych zmian), możesz rozpocząć przygotowania do następnego raportu ESEF.
3. Uzgodnij znaczniki blokowe
Trzecim krokiem jest uzgodnienie z audytorem, które znaczniki blokowe należy stosować do poszczególnych notatek. Ponieważ notatki zwykle nie zmieniają się zbytnio w porównaniu z poprzednim rokiem, zalecamy rozpoczęcie (przed przygotowaniem następnego raportu) procesu decydowania o tym, których tagów blokowych należy użyć w imieniu notatek z poprzedniego raportu. Jeśli używasz projektantów do tworzenia plików PDF, radzimy poprosić ich o wstawienie znaczników bloków, hipertagów lub znaczników obszarów i tabel do oryginalnego pliku źródłowego (oryginalnego pliku, z którym pracuje agencja) dla nadchodzącego raportu. W ten sposób unikniesz konieczności wstawiania hipertagów lub znaczników obszaru za każdym razem, gdy tworzysz nową wersję PDF z powodu zmian w raporcie.
Kliknij poniższy link, aby wyświetlić samouczek dotyczący sposobu tagowania bloków raportu za pomocą Hypertagging.
4.Zaktualizuj szablon Excel
Czwartym krokiem jest aktualizacja szablonu Excel o wszystkie istotne informacje z ostatniego okresu finansowego. Obejmuje to dane ogólne, potencjalnie nowe, usunięte lub zmienione konta, a także wstawianie nowych danych finansowych.
Kliknij ten link , aby dowiedzieć się więcej o tym, jak zaktualizować szablon programu Excel. Jeśli wcześniej wyraziłeś zgodę na nagrywanie i wysyłanie sesji wdrożeniowej, możesz również użyć jej do odświeżenia procesu aktualizacji szablonu Excel.
5.Zaznacz zmiany i poproś o aktualizację mapowania
Następnie zaznacz wszystkie zmiany wprowadzone w zaktualizowanym szablonie Excel (nowe konta, zmiana nazw etykiet itp.) na żółto, wraz z krótkim opisem tego, co konkretnie zmieniłeś. Wyślij zaktualizowany szablon Excel z najważniejszymi informacjami i komentarzami oraz raport na adres support@parseport.com. Następnie upewnimy się, że mapowanie zostało zaktualizowane zgodnie z tymi zmianami.
Zalecamy uzgodnienie wszystkich zmian, które należy wprowadzić w odniesieniu do kont w sprawozdaniach finansowych, przed wysłaniem wiadomości e-mail do ParsePort. W ten sposób oszczędzasz czas, unikając komunikacji za każdym razem, gdy wprowadzana jest pojedyncza zmiana.
6.Kontrola techniczna
Gdy dane finansowe za dany okres sprawozdawczy są gotowe, zalecamy zaktualizowanie szablonu Excel o te dane, aby przeprowadzić kontrolę techniczną danych w raporcie ESEF.
Aby przeprowadzić wystarczającą kontrolę techniczną, potrzebujesz tylko zaktualizowanego szablonu Excel. Na tym etapie musisz nie również przesłać plik PDF. Ta kontrola pomoże Ci wykryć potencjalne problemy (takie jak niespójności / błędy obliczeniowe w sprawozdaniach finansowych) na wczesnym etapie procesu raportowania ESEF.
Kliknij tutaj, aby wyświetlić samouczek dotyczący przeprowadzania kontroli technicznej.
7.Konwersja testowa ze skondensowanym raportem PDF
Podczas gdy twoi projektanci pracują nad pełnym raportem PDF, jeśli to możliwe, poproś ich (przed ukończeniem raportu) tylko o strony zawierające twoje sprawozdania finansowe. Dokonaj konwersji za pomocą "skondensowanego" raportu PDF i zaktualizowanego szablonu Excel. Pozwoli ci to dostrzec wszelkie nieoczekiwane błędy itp., którymi należy się zająć przed ukończeniem pełnego pliku PDF.
8.Sprawdź tagowanie ESEF
Po przygotowaniu pełnego pliku PDF (wersja robocza jest w porządku) wykonaj konwersję zarówno ze zaktualizowanym szablonem Excel, jak i pełnym raportem. Przejdź do zakładki Viewer , aby sprawdzić, czy wszystkie znaczniki są prawidłowo umieszczone. Sprawdź podsumowanie , aby zobaczyć potencjalne błędy, ostrzeżenia itp.
9. Pobierz pakiet zip iXBRL
Gdy jesteś zadowolony z walidacji raportu, a wszystkie istotne informacje zostały poprawnie oznaczone, pobierz pakiet zip iXBRL z platformy ParsePort. Aby pobrać pakiet iXBRL-zip, po prostu kliknij ikonę ZIP oznaczoną "pobierz zip" w prawym górnym rogu pod zakładką Summary:
Pamiętaj, że Twój pakiet zip iXBRL to Twój raport ESEF.
10. Wyślij pakiet zip iXBRL do ostatecznej weryfikacji audytora
Następnym krokiem jest wysłanie pakietu zip iXBRL do audytora w celu weryfikacji ostatecznego raportu ESEF (zalecamy, aby weryfikacja audytora trwała przez cały proces).
Jeśli Twój audytor ma jakiekolwiek uwagi lub sugestie dotyczące pakietu iXBRL-zip, które należy uwzględnić, prześlij ich szczegółowy opis na adres support@parseport.com, a my je przeanalizujemy i przekażemy informacje zwrotne. Po wszelkich potencjalnych zmianach wykonaj nową konwersję, aby sprawdzić, czy zmiany zostały wprowadzone. Wyślij ten nowy pakiet iXBRL-zip do audytora w celu ostatecznego przeglądu.
11. Prześlij pakiet zip iXBRL do lokalnych władz
Jeśli nie ma żadnych dodatkowych sugestii lub uwag audytora, prześlij ostateczny pakiet zip iXBRL (upewnij się, że pakiet zip jest nieotwarty) do lokalnych władz. Jeśli Twój raport ESEF został zatwierdzony, oznacza to, że został on złożony. Gratulacje!
Jeśli masz jakiekolwiek pytania dotyczące procesu zgłoszenia, skonsultuj się z audytorem i/lub lokalnymi władzami.
Zapoznaj się z naszą bazą wiedzy w odniesieniu do wszelkich możliwych pytań, które mogą pojawić się podczas któregokolwiek z powyższych kroków. Aby uzyskać dalszą pomoc, napisz wiadomość e-mail na adres support@parseport.com z opisem problemu i zrzutami ekranu oraz udostępnij swój szablon Excel i raport, a my z przyjemnością Ci pomożemy.