I denne artikkelen finner du en detaljert beskrivelse av hvordan du utarbeider ESEF-rapporten din på best mulig måte - fra start til slutt.
Vi anbefaler at du utfører følgende trinn etter at du har startet opp, for å forberede rapporten din på best mulig måte for den kommende ESEF-rapporteringsperioden. Disse trinnene vil veilede deg gjennom hvert trinn i arkiveringsprosessen og er listet opp i en oversikt nedenfor:
Lag en liste over hvilke Block-tags du ønsker å bruke
Gå gjennom iXBRL zip-pakken + Block-tag-listen med revisoren din
Enig om blokkeringskoder
Oppdater Excel-malen din
Marker endringer og be om en oppdatering av kartleggingen
Teknisk kontroll
Testkonvertering med komprimert PDF-rapport
Sjekk ESEF-taggingen din
Last ned iXBRL zip-pakke
Send iXBRL-zip-pakke for endelig revisorgjennomgang
Last opp iXBRL-zip-pakken til lokale myndigheter
1. Lag en liste over hvilke Block-tags du ønsker å bruke
Hvis du ikke allerede har en slik liste fra tidligere år, , er det første trinnet å lage en liste over hvilke Block-tags du ønsker å bruke til tagging av notatene dine. Dette gjør du ved å gå gjennom notatene dine (notatene fra forrige rapport kan også brukes hvis den nye rapporten ikke er klar ennå, siden notatene sjelden endres mye fra året før) og sjekke hvilke ESEF-tagger fra "ESEF-tagger"-arket i Excel-malen du ønsker å bruke. Lag en liste med alle taggene du vil bruke for notatene dine. Avhengig av hvilken taggingsmetode du bruker, kan du enten bruke ESEF hypertags-arket for hypertagging-metoden eller Notes-arket for TextSearch-metoden til å lage listen. Her er noen nyttige artikler i denne forbindelse:
Hvis du har et notat som ikke kan dekkes av noen av blokktaggene i "ESEF hypertags"-listen, kan du sjekke hele ESEF-taksonomien for å se om det finnes et notatelement som kan dekke innholdet i notatet ditt på en nøyaktig måte. Når du har funnet note-elementet ditt, kan du sende en e-post til support@parseport.com, så oppretter vi en block-tag for deg. Hvis du heller ikke finner et tilstrekkelig note-element i den fullstendige ESEF-taksonomien, kan du skrive en e-post til oss, så finner vi ut om vi må lage en utvidelse for deg.
2. Gå gjennom iXBRL-zip-pakken + Block-tags-listen med revisoren
Det andre trinnet er å sende iXBRL-zip-pakken (laget fra den forrige rapporten) som du mottok fra oss etter introduksjonsmøtet, samt Block-tags-listen, til revisoren din. Det er viktig at du sender hele zip-filen, uåpnet. Revisor vil deretter gå gjennom iXBRL-rapporten for å diskutere eventuelle kommentarer eller forslag vedrørende mappingen og de tekniske aspektene ved ESEF. De vil også gå gjennom blokkeringstaggene som du har foreslått å bruke. Etter at du har kommet til en endelig enighet om potensielle endringer i enten mappingen og/eller bruken av Block-tags, hvis noen av disse må gjennomgås av ParsePort (dvs. hvordan visse kontoer er mappet til standard ESEF-taksonomi), sender du en e-post med disse kommentarene, inkludert Excel-mal og rapport som referanse, til support@parseport.com. Vi vil deretter gjennomgå disse kommentarene og komme tilbake til deg med vår tilbakemelding
Hvis revisoren din ønsker å gjennomgå iXBRL zip-pakken ved hjelp av ParsePort-plattformen, kan de få tilgang via denne lenken.
Etter at du har gått gjennom iXBRL-pakken med revisoren din (og eventuelle endringer er gjennomført), kan du begynne forberedelsene til neste ESEF-rapport.
3. Bli enige om blokkeringskoder
Det tredje trinnet er å bli enige med revisor om hvilke blokkeringskoder som skal brukes til hvilke notater. Siden notatene normalt ikke vil endre seg mye fra året før, anbefaler vi at du allerede nå (før neste rapport er klar) begynner prosessen med å bestemme hvilke blokktagger du skal bruke, på vegne av notatene i den forrige rapporten. Hvis du bruker designere til å lage PDF-filen, anbefaler vi at du ber dem om å sette inn blokk-tagger, hypertags eller område- og tabell-tagger i den opprinnelige kildefilen (den opprinnelige filen som byrået jobber med) for den kommende rapporten. På denne måten slipper du å måtte sette inn hypertags eller områdekoder hver gang du lager en ny PDF-versjon på grunn av endringer i rapporten.
Klikk på følgende lenke for å se en veiledning om hvordan du block tag rapporten din ved hjelp av Hypertagging.
4.Oppdater Excel-malen
Det fjerde trinnet er å oppdatere Excel-malen med all relevant informasjon fra den siste regnskapsperioden. Dette inkluderer generelle data, potensielt nye, slettede eller endrede kontoer, samt innlegging av nye økonomiske tall.
Følg denne lenken for å lære mer om hvordan du oppdaterer Excel-malen din. Hvis du tidligere har samtykket til å få onboarding-økten din tatt opp og sendt til deg, kan du også bruke den til å oppdatere prosessen med å oppdatere Excel-malen.
5.Marker endringer og be om en mappingoppdatering
Deretter markerer du alle endringer du har gjort i den oppdaterte Excel-malen (nye kontoer, endring i etikettnavn osv.) med gult, sammen med en kort beskrivelse av hva du spesifikt har endret. Send den oppdaterte Excel-malen med høydepunkter og kommentarer samt rapporten til support@parseport.com. Vi vil deretter sørge for at kartleggingen oppdateres i samsvar med disse endringene.
Vi anbefaler at du blir enig om alle endringene som må gjøres angående kontoene i regnskapet, før du sender en e-post til ParsePort. På denne måten sparer du tid ved å unngå mye kommunikasjon frem og tilbake hver gang en enkelt endring har blitt gjort.
6.Teknisk kontroll
Når regnskapstallene for den aktuelle rapporteringsperioden er klare, anbefaler vi at du oppdaterer Excel-malen din med disse tallene for å utføre en teknisk kontroll av dataene i ESEF-rapporten din.
For å utføre en tilstrekkelig teknisk kontroll trenger du bare den oppdaterte Excel-malen. Du trenger ikke må også laste opp PDF-filen din på dette stadiet. Denne kontrollen vil hjelpe deg med å avdekke potensielle problemer (for eksempel uoverensstemmelser/feil i regnskapet) tidlig i ESEF-rapporteringsprosessen.
Klikk på her for å se en veiledning i hvordan du utfører en teknisk kontroll.
7.Testkonvertering med komprimert PDF-rapport
Mens designerne jobber med den fullstendige PDF-rapporten, kan du, hvis det er mulig, be dem (før rapporten er ferdig) om bare de sidene som inneholder regnskapet ditt. Utfør konverteringer med den "komprimerte" PDF-rapporten og den oppdaterte Excel-malen. På denne måten kan du se eventuelle uventede feil osv. som må rettes før hele PDF-filen er ferdig.
8.Sjekk ESEF-taggingen
Når den fullstendige PDF-filen (et utkast er greit) er klar, kan du utføre en konvertering med både den oppdaterte Excel-malen og den fullstendige rapporten. Gå til Viewer-fanen for å undersøke om alle taggene er riktig plassert. Sjekk Summary for å se eventuelle feil, advarsler osv.
9. Last ned iXBRL zip-pakke
Når du er fornøyd med valideringen av rapporten, og all relevant informasjon er korrekt merket, laster du ned iXBRL-zip-pakken fra ParsePort-plattformen. For å laste ned iXBRL-zip-pakken klikker du bare på ZIP-ikonet merket "download zip" øverst til høyre under Summary-fanen
Husk at iXBRL-zip-pakken er ESEF-rapporten din.
10. Send iXBRL-pakken til revisoren for endelig gjennomgang
Neste trinn er å sende iXBRL-pakken til revisoren for revisjon av den endelige ESEF-rapporten (vi anbefaler at revisoren gjennomfører revisjonen fortløpende gjennom hele prosessen).
Hvis revisoren din har kommentarer eller forslag til iXBRL-zip-pakken som må tas hensyn til, kan du sende en detaljert beskrivelse av disse til support@parseport.com, så vil vi gjennomgå dem og gi tilbakemelding. Etter eventuelle endringer må du utføre en ny konvertering for å se om endringene er trådt i kraft. Send den nye iXBRL-zip-pakken til revisoren for en siste gjennomgang.
11. Last opp iXBRL-zip-pakken til de lokale myndighetene
Hvis det ikke er behov for ytterligere forslag eller kommentarer fra revisor, laster du opp den endelige iXBRL-zip-pakken (sørg for at zip-pakken er uåpnet) til de lokale myndighetene. Hvis ESEF-rapporten din er godkjent, har du nå sendt inn rapporten din. Gratulerer!
Hvis du har spørsmål om innleveringsprosessen, ta kontakt med din revisor og/eller lokale myndigheter.
Se vår kunnskapsbase for eventuelle spørsmål som kan oppstå under noen av trinnene ovenfor. Hvis du trenger mer hjelp, kan du sende en e-post til support@parseport.com der du beskriver problemet ditt med skjermbilder og deler Excel-malen og rapporten som referanse, så hjelper vi deg gjerne.