Workiva サポートセンター

<!--redirect link 'xbrl-profiles': '/help/xbrl/setting-up-xbrl/xbrl-profiles' in next generation Manage XBRL Profiles modal -->

文書にタクソノミー、カレンダー、必要な企業情報を割り当てるには、XBRLプロフィールが必要です。XBRLプロフィールでは、異なるタクソノミのXBRLを同じ文書に適用することができます。使用したいタクソノミーごとにプロフィールを作成するだけです。ファクトにタグを付ける前に、XBRLプロフィールを選択する必要があります。

XBRLプロフィールの基本

XBRLプロフィールについて知っておくべき重要な点をいくつかご紹介します：

• 1つの文書に複数のプロフィールを持つことができます。これは、同じ文書に異なるタクソノミーを使いたい場合に便利です。「プロフィールの管理」 ダイアログ ボックスを開くと、開いているドキュメントに関連付けられているプロフィールを簡単に確認できます。
• 1つのプロフィールに複数のドキュメントを持つことができます。プロフィールに加えた変更は、そのプロフィールを使用するすべての文書に影響します。
• XBRLプロフィールに添付された文書をロールフォワードすると、新しい文書と新しいプロフィールが作成されます。コピーしたXBRLプロフィールの日付をロールフォワードする必要があります。
• 10-Qと10-Kの文書には、それぞれ異なるプロフィールが必要です。
• 常に正しいタクソノミーを使用していることを確認し、適切な場合は新しいタクソノミーに移行する。
• 自社に合った正しいタクソノミーを使用していることを確認します。デンマークでレポートしているような企業は、会社のサイズに応じて特定のタクソノミを選択する必要があるかもしれない。

文書がXBRLプロフィールを共有する場合：

• 共有XBRLプロフィール内の1つの文書に対してXBRLを生成すると、そのプロフィールを使用している他のすべての文書に対して同時にXBRLが生成されます。
• XBRLプロフィールに複数の文書がある場合は、10-Qや10-Kなどの主要文書でXBRLを生成します。
• 1つのプロフィールは1つのXBRLアウトラインしか持つことができません。プロフィールに別のドキュメントを追加すると、そのアウトラインは既存のアウトラインにマージされます。

XBRLプロフィールのベストプラクティス

• XBRL プロフィール名は、 customer-name quarter year (ABC Company Q2 2024 または ABC Co 10-K 2024) のように統一してください。
• 8-Kと10-Qのように、複数の文書をまとめて提出する場合は、1つのプロフィールを使用してください。
• ドキュメントに複数のタクソノミーを使用したい場合は、使用したいタクソノミーごとにプロフィールを作成し、ドキュメントで作業する際に適切なプロフィールに切り替えるだけです。
• 古いXBRLプロフィールは、使い終わったらすぐにアーカイブしてください。これは、現在のすべての文書が正しいプロフィールを使用していることを確認するのに役立ちます。アーカイブされたプロフィールからXBRLをコピーできます。新しいタクソノミーに移行すると、古いプロフィールは自動的にアーカイブされます。

XBRLプロフィールの作成と割り当て

1つの文書に複数のプロフィールを持つことができます。これは新しいタクソノミーにロールフォワードしたいときに便利です。

必要なもの

• US GAAP 2024やECD 2024など、提出管轄で使用されるタクソノミー
• 会社ID は、SECの中央インデックスキー（CIK）またはESEFの法人識別子（LEI）のような、現在の登録機関の会社識別子です。
• 接頭辞 は、名前空間の参照を短縮した英数字の識別子で、拡張コンセプトやカスタム・ユニットに使用される。これは多くの場合、企業の株式銘柄コードや企業名称の略称である。
• 名前空間は、 http://example.namespace.com のような有効な URL です（ https URL を使用する場合は、sは除外する）。
• XBRLプロフィール作成前に設定した会計カレンダー

XBRLプロフィールを作成し、割り当てるには：

1

文書を開き、XBRLタブをクリックし、XBRLの表示がオンになっていることを確認します。

2

XBRL ツールバーのタクソノミの選択をクリックします。

3

新規プロフィールの作成をクリックし、カレンダーとタクソノミーを選択します。

4

会社情報を入力し、プロフィールの作成をクリックします。プロフィールが作成され、現在の文書に割り当てられます。

XBRLプロフィールの編集

XBRLプロフィールを変更するには

1

XBRL ツールバーのアクティブなプロフィールをクリックします。

2

右上のドロップダウンメニューから「プロフィールの編集」を選択します。

3

プロフィールに変更を加え、 変更を保存をクリックして終了します。

XBRLプロフィールの切り替え

1

文書を開き、XBRLタブをクリックし、XBRLの表示がオンになっていることを確認します。

2

XBRL ツールバーのアクティブなプロフィールをクリックします。

3

右上のドロップダウンメニューから異なるプロフィールの使用を選択します。

XBRLプロフィールへの文書の追加

投資信託の申告のように、現在のプロフィールに別の書類を追加したい場合は、以下の手順に従ってください。

1

XBRL ツールバーのアクティブなプロフィールをクリックします。

2

XBRL プロフィール ダイアログ ボックスのドキュメントタブを選択すると、アクティブなプロフィールに関連するドキュメントが表示されます。

3

ドキュメントの追加をクリックし、アクティブなプロフィールに追加するドキュメントを選択します。 

文書からXBRLプロフィールを削除

文書からXBRLプロフィールを削除するには

1

XBRL ツールバーのアクティブなプロフィールをクリックします。

2

XBRL プロフィール ダイアログ ボックスのドキュメントタブを選択すると、アクティブなプロフィールに関連するドキュメントが表示されます。

3

ドキュメントをハイライトして右側のアクションメニューを開き、削除を選択して、アクティブなプロフィールからドキュメントを削除します。

文書の結合

プロフィールの 「結合」 オプションを使用すると、同じプロフィールを使用している複数の文書を 1 つの文書に結合できます。

 

XBRLプロフィールのアーカイブ

XBRLプロフィールを非表示にし、システムには残しておく方法：

1

XBRL ツールバーのアクティブなプロフィールをクリックします。

2

右上のドロップダウンメニューからプロフィールのアーカイブを選択します。

過去にアーカイブされたプロフィールを参照したい場合：

1

XBRL ツールバーのアクティブなプロフィールをクリックします。

2

ダイアログボックスの右上にあるアクションドロップダウンから、異なるプロフィールを使用を選択します。