In questo articolo troverai un suggerimento dettagliato su come preparare il tuo rapporto ESEF nel miglior modo possibile, dall'inizio alla fine.
Ti consigliamo di eseguire i seguenti passaggi dopo l'onboarding per preparare al meglio il tuo report per il prossimo periodo di rendicontazione ESEF. Questi passaggi ti guideranno in ogni fase del processo di archiviazione e sono elencati in una panoramica qui sotto:
Fai un elenco dei Block-tag che vuoi utilizzare
Rivedere il pacchetto zip iXBRL + l'elenco dei Block-tag con il revisore contabile
Concordare le etichette a blocchi
Aggiorna il tuo modello Excel
Evidenzia le modifiche e richiedi un aggiornamento della mappatura
Controllo tecnico
Conversione di prova con rapporto PDF condensato
Controlla l'etichettatura ESEF
Scarica il pacchetto zip iXBRL
Invia il pacchetto zip iXBRL per la revisione finale del revisore contabile
Carica il pacchetto zip iXBRL alle autorità locali
1. Fai un elenco dei Block-tag che vuoi utilizzare
Se non hai già completato questo elenco dall'anno precedente, il primo passo è quello di fare un elenco dei Block-tag che vuoi utilizzare per l'etichettatura dei tuoi appunti. A tal fine, esamina le tue note (le note del rapporto precedente possono essere utilizzate anche se il nuovo rapporto non è ancora pronto, poiché le note raramente cambiano molto rispetto all'anno precedente) e controlla quali tag ESEF dal foglio "Tag ESEF" nel modello Excel vuoi utilizzare. Crea un elenco con tutti i tag che vuoi utilizzare per i tuoi appunti. A seconda del tuo metodo di etichettatura, usa il foglio ESEF hypertags per il metodo hypertagging o il foglio Notes per il metodo TextSearch per fare l'elenco. Ecco alcuni articoli utili a questo proposito:
Per l'ipertagging, se hai una nota il cui contenuto non può essere coperto da nessuno dei block-tag elencati nella lista "ipertag ESEF", controlla l'intera tassonomia ESEF per vedere se esiste un elemento nota che possa coprire accuratamente il significato della tua nota. Una volta trovato l'elemento nota, scrivi un'e-mail a support@parseport.com e creeremo un block-tag per te. Se anche tu non riesci a trovare un elemento di nota sufficiente nell'intera tassonomia ESEF, scrivici un'e-mail e capiremo se è necessario creare un'estensione per te.
2. Esamina il pacchetto zip iXBRL + l'elenco dei Block-tag con il tuo revisore
Il secondo passo consiste nell'inviare al tuo revisore il pacchetto zip iXBRL (ricavato dalla tua relazione precedente) che hai ricevuto da noi dopo la riunione di Onboarding e l'elenco dei Block-tag. È importante che tu invii l'intero file zip, non aperto. Il tuo revisore esaminerà il rapporto iXBRL per discutere eventuali commenti o suggerimenti sulla mappatura e sugli aspetti tecnici di ESEF. Verranno esaminati anche i block-tag che hai suggerito di utilizzare. Dopo aver raggiunto un accordo finale sulle possibili modifiche alla mappatura e/o all'uso dei Block-tag, se qualcuno di questi deve essere rivisto da ParsePort (ad esempio, il modo in cui alcuni conti sono mappati alla tassonomia standard ESEF), invia un'e-mail con questi commenti, incluso il tuo modello Excel e il report di riferimento, a support@parseport.com. Noi esamineremo i commenti e ti risponderemo con il nostro feedback
Se il tuo revisore vuole esaminare il pacchetto iXBRL utilizzando la piattaforma ParsePort, può accedere a questo link.
Dopo aver esaminato il pacchetto iXBRL con il tuo revisore (e aver completato le eventuali modifiche), puoi iniziare i preparativi per la tua prossima relazione ESEF.
3. Concordare le etichette di blocco
Il terzo passo consiste nel concordare con il tuo revisore quali etichette di blocco devono essere utilizzate per quali note. Dato che di solito le note non cambiano molto rispetto all'anno precedente, ti consigliamo di iniziare (prima che il prossimo report sia pronto) il processo di decisione dei tag di blocco da utilizzare, in base alle note del report precedente. Se stai utilizzando dei designer per la creazione del tuo PDF, ti consigliamo di chiedere loro di inserire i tag di blocco, gli ipertag o i tag di area e tabella nel file sorgente originale (il file originale con cui l'agenzia sta lavorando) per il tuo prossimo report. In questo modo eviterai di dover inserire gli ipertag o i tag di area ogni volta che creerai una nuova versione del PDF a causa delle modifiche apportate al report.
Clicca sul seguente link per visualizzare un tutorial su come taggare in blocco il tuo report utilizzando l'Hypertagging.
4. Aggiornare il modello di Excel
Il quarto passo consiste nell'aggiornare il modello di Excel con tutte le informazioni rilevanti dell'ultimo periodo finanziario. Questo include i dati generali, i conti potenzialmente nuovi, cancellati o modificati e l'inserimento dei nuovi dati finanziari.
Segui questo link per saperne di più su come aggiornare il tuo modello Excel. Se in precedenza hai accettato di farti registrare e inviare la sessione di onboarding, puoi anche utilizzarla per aggiornare il processo di aggiornamento del modello Excel.
5.Evidenzia le modifiche e richiedi l'aggiornamento della mappatura
Successivamente, evidenzia in giallo tutte le modifiche apportate al tuo modello Excel aggiornato (nuovi conti, modifica dei nomi delle etichette, ecc.), insieme a una breve descrizione di ciò che hai modificato nello specifico. Invia il modello Excel aggiornato con i punti salienti e i commenti e il rapporto a support@parseport.com. Ci assicureremo che la mappatura venga aggiornata in base alle modifiche apportate.
Ti consigliamo di concordare tutte le modifiche da apportare ai conti del bilancio prima di inviare un'e-mail a ParsePort. In questo modo, risparmierai tempo evitando di dover comunicare ogni volta che viene apportata una singola modifica.
6.Controllo tecnico
Quando i dati finanziari relativi al periodo di riferimento sono pronti, ti consigliamo di aggiornare il tuo modello Excel con questi dati per effettuare un controllo tecnico dei dati del tuo report ESEF.
Per eseguire un controllo tecnico sufficiente, ti basta il tuo modello Excel aggiornato. In questa fase devi non caricare anche il tuo PDF. Questo controllo ti aiuterà a scoprire potenziali problemi (come incongruenze/errori di calcolo nei tuoi bilanci) fin dalle prime fasi del processo di rendicontazione ESEF.
Clicca su qui per vedere un tutorial su come eseguire una verifica tecnica.
7.Conversione di prova con il report PDF condensato
Mentre i tuoi designer stanno lavorando al report PDF completo, se è possibile, chiedi loro (prima che il report sia finito) solo le pagine contenenti i tuoi bilanci. Esegui le conversioni con il report PDF "condensato" e il tuo modello Excel aggiornato. In questo modo potrai vedere eventuali errori imprevisti, ecc. che devono essere risolti prima di terminare il PDF completo.
8.Verifica l'etichettatura ESEF
Una volta che il tuo PDF completo (una bozza va bene) è pronto, esegui una conversione sia con il modello Excel aggiornato che con il tuo report completo. Vai alla scheda Viewer per verificare che tutti i tag siano posizionati correttamente. Controlla il riepilogo per vedere eventuali errori, avvertenze, ecc.
9. Scarica il pacchetto zip iXBRL
Una volta che sei soddisfatto della convalida della tua relazione e che tutte le informazioni rilevanti sono state etichettate correttamente, scarica il tuo pacchetto zip iXBRL dalla piattaforma ParsePort. Per scaricare il tuo pacchetto zip iXBRL, clicca sull'icona ZIP con la dicitura "download zip" nell'angolo in alto a destra sotto la scheda Riepilogo:
Ricorda che il tuo pacchetto zip iXBRL è il tuo rapporto ESEF.
10. Invio del pacchetto zip iXBRL per la revisione finale del revisore
Il passo successivo consiste nell'inviare il pacchetto zip iXBRL al tuo revisore per la revisione del report ESEF finale (raccomandiamo che la revisione da parte del revisore sia continua durante l'intero processo).
Se il tuo revisore ha commenti o suggerimenti sul tuo pacchetto iXBRL-zip che devono essere affrontati, invia una descrizione dettagliata di questi a support@parseport.com e noi li esamineremo e ti forniremo un feedback. Dopo ogni potenziale modifica, esegui una nuova conversione per verificare che le modifiche siano effettive. Invia questo nuovo pacchetto iXBRL-zip al tuo revisore per la revisione finale.
11. Carica il pacchetto zip iXBRL alle autorità locali
Se non ci sono ulteriori suggerimenti o commenti da parte dei revisori, carica il pacchetto zip iXBRL finale (assicurati che il pacchetto zip sia non aperto) alle autorità locali. Se il tuo rapporto ESEF viene approvato, hai archiviato il tuo rapporto. Congratulazioni.
Per qualsiasi domanda relativa al processo di deposito, consulta il tuo revisore contabile e/o le autorità locali.
Consulta la nostra base di conoscenze per qualsiasi domanda che possa sorgere durante i passaggi sopra descritti. Per ulteriore assistenza, scrivi un'e-mail a support@parseport.com descrivendo il tuo problema con degli screenshot e condividendo il tuo modello di Excel e il report di riferimento; saremo lieti di aiutarti.