Questo articolo è per:
- SEC
- HMRC
- CIPC
- ESEF
- FERC
- Danimarca
È necessario impostare un calendario fiscale per XBRL per avere un elenco di date di rendicontazione tra cui scegliere quando si etichettano i fatti nel documento. Dopo aver impostato il calendario fiscale, selezionalo nel profilo XBRL del tuo documento. Assicurati di aggiornare i calendari fiscali quando si effettua il roll forward.
Crea calendari fiscali
Per creare un calendario fiscale:
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- Apri il documento, fai clic sulla scheda XBRL e assicurati che Mostra XBRL sia attivo.
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- Scegli un profilo XBRL se non ne è già stato applicato uno.
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- Seleziona Attributi sulla barra degli strumenti XBRL, quindi clicca su Calendari fiscali nel menu a discesa.
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- Clicca sul menu a tendina del calendario fiscale e seleziona Nuovo calendario.
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- Dai un nome al calendario e seleziona la frequenza del periodo:
- Annuale crea solo date di fine anno fiscale.
- Trimestrale crea le date di fine trimestre per tutti e quattro i trimestri.
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- Seleziona la casella di controllo Per calendario se le date fiscali corrispondono alle date standard del calendario. Selezionando questa opzione, sono disponibili le date degli anni precedenti, dell'anno in corso e degli anni futuri.
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- Clicca su Crea e rivedi le date del calendario o aggiungi le date fiscali della tua azienda se sono fuori calendario.
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- Clicca su Chiudi per terminare.
Ora puoi selezionare il calendario fiscale nel profilo XBRL e utilizzare le sue date per l'etichettatura dei fatti.
Rinominare i calendari fiscali
Per rinominare un calendario fiscale:
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- Seleziona Attributi sulla barra degli strumenti XBRL, quindi clicca su Calendari fiscali nel menu a discesa.
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- Clicca sull'elenco calendari fiscali e seleziona il calendario che vuoi rinominare.
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- Clicca sull'icona dell'ingranaggio e seleziona Rinomina per apportare le modifiche.
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- Clicca su Rinomina per terminare.
Archiviare i calendari fiscali
Archivia i calendari quando non ti servono più. L'archiviazione di un calendario lo rimuove dall'elenco dei calendari di tutti gli utenti. Puoi ripristinare i calendari fiscali archiviati in qualsiasi momento. L'archiviazione non cancella il calendario e non modifica le date del documento.
Per archiviare un calendario fiscale:
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- Seleziona Attributi sulla barra degli strumenti XBRL, quindi clicca su Calendari fiscali nel menu a discesa.
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- Clicca sull'elenco calendari fiscali e seleziona il calendario che vuoi archiviare.
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- Clicca sull'icona dell'ingranaggio e seleziona Archivia.
Ripristinare i calendari fiscali
Per ripristinare un calendario archiviato:
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- Dal menu Attributi della barra degli strumenti XBRL, clicca su Calendari fiscali.
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- Clicca sul menu a tendina del calendario fiscale, evidenzia Calendari archiviati in fondo all'elenco e seleziona il calendario fiscale che vuoi ripristinare.
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- Clicca sul pulsante Ripristina calendario fiscale e clicca su Chiudi per concludere.
Best practice
Quando crei un calendario fiscale con date fuori calendario, ti consigliamo di includere i seguenti periodi di tempo nei calendari fiscali:
- Crea l'anno in corso, due anni dopo e due anni prima per tutti e quattro i trimestri. Ad esempio, se il periodo corrente è il 4° trimestre del 2024, inserisci le date del 1° - 4° trimestre per gli anni compresi tra il 2022 e il 2026.
- Includi la data di fine del quarto trimestre dell'anno precedente. Ad esempio, se i primi periodi di tempo sono 1° - 4° trimestre 2022, aggiungi anche la data del 4° trimestre 2021 per fornire un contesto di un anno intero per il 2022.