Le maintien d'un balisage et d'une liaison XBRL cohérents garantit l'exactitude des données entre les documents et les périodes de déclaration. Suivez les lignes directrices ci-dessous pour maintenir l'intégrité des documents, réduire les reprises et assurer un processus d'archivage sans heurts avec XBRL.
Meilleures pratiques XBRL
Préserver les liens vers les sources lors de l'édition de textes
Pour conserver vos balises XBRL intactes, modifiez soigneusement le texte lié plutôt que de l'effacer ou de le coller par-dessus. Si vous devez mettre à jour le contenu, modifiez le texte dans le lien existant ou renvoyez-le à la source originale pour garantir que la relation XBRL reste ininterrompue.
Utiliser une gestion appropriée des lignes pour les mises à jour des tables
Pour préserver l'intégrité structurelle de vos tableaux, insère une nouvelle ligne lors de la mise à jour des descriptions de postes. Une fois la nouvelle description et la nouvelle ligne en place, supprimez ou masquez l'ancienne ligne. Cette méthode garantit que la structure XBRL reste correctement alignée.
Normaliser les formats de durée
Bien que la plateforme Workiva utilise des traductions automatisées pour formater les valeurs standard, des présentations spécifiques nécessitent une précision manuelle. Dans les cas où une valeur est divulguée sans son échelle (par exemple, le nombre "3" apparaît sans le mot "années"), ces valeurs doivent être saisies directement dans le format ISO (PYMD) (par exemple, P3Y) pour garantir une validation réussie. Vous pouvez convertir les dates dans ce format à l'aide de l'outil disponible sur l'article Convertir une durée décimale en ISO 8601.
Utiliser le chaînage pour la mise à l'échelle de données variées
Lorsque le même point de données est présenté différemment dans les annexes et les notes de bas de page, par exemple en étant arrondi à des milliers à un endroit et à des millions à un autre, utilise le chaînage. Cela vous permet de présenter les mêmes données sous-jacentes avec précision à différentes échelles sans créer de conflits de validation XBRL.
Déplacer des liens de sources avec le copier-coller
Pour déplacer un emplacement source tout en préservant son marquage XBRL, utilise les commandes Couper et Coller. Contrairement au copier-coller, qui déconnecte les balises XBRL, le couper-coller conserve le fait XBRL ainsi que la valeur. Cette démarche proactive permet d'éviter les étiquettes déconnectées, les nettoyages inutiles et les frais de service supplémentaires.
Veiller à ce que chaque valeur ait un lien avec la source
XBRL exige un lien source valide pour être appliqué. Liez toutes les valeurs à partir d'une feuille de calcul ou créez un lien source dédié dans le texte. Même si vous utilisez des valeurs substitutives, l'établissement d'un lien formel garantit que vos balises XBRL reposent sur des bases stables.