Dans cet article, vous trouverez une suggestion détaillée sur la manière de préparer votre rapport ESEF de la meilleure façon possible - du début à la fin.
Nous vous recommandons de suivre les étapes suivantes après votre inscription afin de préparer au mieux votre rapport pour la prochaine période de rapport du FEESE. Ces étapes vous guideront à travers chaque étape de la procédure de dépôt et sont énumérées dans un aperçu ci-dessous :
Etablissez une liste des Block-tags que vous souhaitez utiliser.
Examinez le zip-package iXBRL + la liste des Block-tags avec votre auditeur
Accord sur les étiquettes de blocs
Mettre à jour votre modèle Excel
Mettez en évidence les changements et demandez une mise à jour de la cartographie
Contrôle technique
Test de conversion avec rapport PDF condensé
Vérifiez votre marquage ESEF
Téléchargez le paquet zip iXBRL
Envoyer le zip-package iXBRL pour examen final par l’auditeur
Téléchargez le paquet zip iXBRL auprès de vos autorités locales.
1. Dressez une liste des Block-tags que vous souhaitez utiliser
Si cette liste n’a pas déjà été complétée l’année précédente, la première étape consiste à dresser une liste des Block-tags que vous souhaitez utiliser pour le balisage de vos notes. Pour ce faire, parcourez vos notes (les notes de votre rapport précédent peuvent également être utilisées si votre nouveau rapport n’est pas encore prêt, car les notes changent rarement par rapport à l’année précédente) et vérifiez quelles balises ESEF de la feuille « Balises ESEF » du modèle Excel vous souhaitez utiliser. Etablissez une liste contenant toutes les balises que vous souhaitez utiliser pour vos notes. En fonction de votre méthode de marquage, utilisez soit la feuille de marquage ESEF pour la méthode de marquage, soit la feuille de notes pour la méthode TextSearch pour établir la liste. Voici quelques articles utiles à ce sujet :
En ce qui concerne l’hypertagging, si vous avez une note dont le contenu ne peut être couvert par aucun block-tag répertorié dans la liste des « hypertags ESEF », vérifiez la taxonomie complète de l’ESEF pour voir s’il existe un élément de note qui puisse couvrir correctement le sens de votre note. Lorsque vous aurez trouvé votre élément de note, écrivez un courriel à support@parseport.com et nous créerons un block-tag pour vous. Si vous ne trouvez pas d’élément de note suffisant dans la taxonomie complète de l’ESEF, écrivez-nous un courriel et nous déterminerons s’il est nécessaire de créer une extension pour vous.
2. Examinez le paquet zip iXBRL + la liste des balises de blocage avec votre auditeur
La deuxième étape consiste à envoyer à votre auditeur le paquet zip iXBRL (provenant de votre rapport précédent) que vous avez reçu de notre part après la réunion d’intégration, ainsi que votre liste de balises de blocage. Il est important que vous envoyiez l’intégralité du fichier zip, non ouvert. Votre auditeur examinera ensuite le rapport iXBRL afin de discuter d’éventuels commentaires ou suggestions concernant le mappage et les aspects techniques de l’ESEF. Ils examineront également les block-tags que vous avez suggéré d’utiliser. Après être parvenu à un accord final sur les changements potentiels à apporter à la cartographie et/ou à l’utilisation des Block-tags, si l’un d’entre eux doit être revu par ParsePort (c’est-à-dire la façon dont certains comptes sont mis en correspondance avec la taxonomie standard de l’ESEF), envoyez un courriel avec ces commentaires, y compris votre modèle Excel et votre rapport pour référence, à l’adresse support@parseport.com. Nous examinerons ensuite ces commentaires et vous ferons part de nos réactions à l’adresse
. Si votre auditeur souhaite examiner le paquet zip iXBRL à l’aide de la plateforme ParsePort, il peut y accéder en cliquant sur le lien suivant : .
Après avoir examiné le paquet zip iXBRL avec votre auditeur (et après avoir effectué les changements éventuels), vous pouvez commencer à préparer votre prochain rapport ESEF.
3. Se mettre d’accord sur les étiquettes de bloc
La troisième étape consiste à se mettre d’accord avec votre auditeur sur les étiquettes de bloc à utiliser pour chacune de vos notes. Comme les notes ne changent généralement pas beaucoup par rapport à l’année précédente, nous vous recommandons de commencer (avant que votre prochain rapport ne soit prêt) à décider quelles balises de bloc vous devez utiliser, au nom des notes de votre rapport précédent. Si vous faites appel à des designers pour la création de votre PDF, nous vous conseillons de leur demander d’insérer les balises de bloc, les hypertags ou les balises de zone et de tableau dans le fichier source original (le fichier original avec lequel l’agence travaille) de votre prochain rapport. Vous éviterez ainsi d’avoir à insérer vos balises hypertags ou area tags à chaque fois que vous créez une nouvelle version PDF suite à des changements dans le rapport.
Cliquez sur le lien suivant pour voir un tutoriel sur la façon de block tag votre rapport en utilisant Hypertagging.
4.Mettez à jour votre modèle Excel
La quatrième étape consiste à mettre à jour votre modèle Excel avec toutes les informations pertinentes de votre période financière la plus récente. Cela comprend les données générales, les comptes potentiellement nouveaux, supprimés ou modifiés, ainsi que l’insertion de vos nouveaux chiffres financiers.
Suivez ce lien pour en savoir plus sur la mise à jour de votre modèle Excel. Si vous avez déjà accepté que votre session d’accueil soit enregistrée et vous soit envoyée, vous pouvez également l’utiliser pour rafraîchir le processus de mise à jour du modèle Excel.
5.Mettez en évidence les changements et demandez une mise à jour de la cartographie
Ensuite, mettez en évidence en jaune tous les changements que vous avez apportés dans votre modèle Excel mis à jour (nouveaux comptes, changement de noms d’étiquettes, etc.), ainsi qu’une brève description de ce que vous avez spécifiquement changé. Envoyez le modèle Excel mis à jour avec les points saillants et les commentaires ainsi que le rapport à support@parseport.com. Nous veillerons alors à ce que le mappage soit mis à jour conformément à ces changements.
Nous vous recommandons de vous mettre d’accord sur toutes les modifications à apporter aux comptes des états financiers avant d’envoyer un courriel à ParsePort. De cette manière, vous gagnez du temps en évitant de nombreuses communications à chaque fois qu’une modification est apportée.
6.Contrôle technique
Lorsque les chiffres financiers de votre période de référence sont prêts, nous vous recommandons vivement de mettre à jour votre modèle Excel avec ces chiffres afin d’effectuer un contrôle technique des données de votre rapport ESEF.
Pour effectuer un contrôle technique suffisant, il vous suffit de disposer d’un modèle Excel mis à jour. Vous devez et non télécharger également votre PDF à ce stade. Ce contrôle vous aidera à détecter des problèmes potentiels (tels que des incohérences/erreurs de calcul dans vos états financiers) dès le début du processus de déclaration au FEESE.
Cliquez sur ici pour voir un tutoriel sur la manière d’effectuer un contrôle technique.
7.Test de conversion avec le rapport PDF condensé
Pendant que vos concepteurs travaillent sur votre rapport PDF complet, demandez-leur, si possible (avant que le rapport ne soit terminé), de vous fournir uniquement les pages contenant vos états financiers. Effectuez les conversions avec le rapport PDF « condensé » et votre modèle Excel mis à jour. Cela vous permettra de voir les erreurs inattendues, etc., qui doivent être corrigées avant que le PDF complet ne soit terminé.
8.Vérifiez votre balisage ESEF
Une fois que votre PDF complet (un brouillon est acceptable) est prêt, effectuez une conversion avec le modèle Excel mis à jour et votre rapport complet. Naviguez jusqu’à l’onglet Viewer pour vérifier si toutes les balises sont correctement placées. Vérifiez le résumé pour voir les erreurs potentielles, les avertissements, etc.
9. Télécharger le zip-package iXBRL
Une fois que vous êtes satisfait de la validation de votre rapport et que toutes les informations pertinentes ont été correctement étiquetées, téléchargez votre paquet zip iXBRL depuis la plateforme ParsePort. Pour télécharger votre paquet zip iXBRL, cliquez simplement sur l’icône ZIP intitulée « download zip » dans le coin supérieur droit sous l’onglet Summary :
Rappelez-vous que votre paquet zip iXBRL est votre rapport ESEF.
10. Envoyer le paquet zip iXBRL pour révision finale par l’auditeur
L’étape suivante consiste à envoyer le paquet zip iXBRL à votre auditeur pour révision du rapport ESEF final (nous recommandons que la révision par l’auditeur soit continue tout au long du processus).
Si votre auditeur a des commentaires ou des suggestions à formuler concernant votre paquet iXBRL-zip, envoyez une description détaillée de ceux-ci à support@parseport.com et nous les examinerons et vous ferons part de nos commentaires. Après tout changement potentiel, effectuez une nouvelle conversion pour vérifier si les changements sont effectifs. Envoyez ce nouveau paquet iXBRL-zip à votre auditeur pour une révision finale.
11. Téléchargez le paquet zip iXBRL à vos autorités locales
Si aucune suggestion ou commentaire supplémentaire de l’auditeur ne doit être pris en compte, téléchargez le paquet zip iXBRL final (assurez-vous que le paquet zip est un-opened) à vos autorités locales. Si votre rapport ESEF est approuvé, vous avez maintenant déposé votre rapport. Félicitations !
Si vous avez des questions concernant la procédure de dépôt, consultez votre auditeur et/ou vos autorités locales.
Veuillez consulter notre base de connaissances pour toute question susceptible d’être soulevée au cours des étapes ci-dessus. Pour plus d’aide, écrivez un email à support@parseport.com en détaillant votre problème avec des captures d’écran, et partagez votre modèle Excel et votre rapport pour référence, et nous serons heureux de vous aider.