À propos des validations XBRL

La nouvelle fonctionnalité de "Generate XBRL"de Workiva valide le XBRL et la qualité des données d'un document pour s'assurer que celui-ci répond aux exigences techniques du XBRL dont il a besoin pour être accepté par la SEC, qu'il soit cohérent pour le système EDGAR et exact au niveau de la comptabilité.

Lorsque vous générez des fichiers XBRL, Workiva procède simultanément à la validation XBRL et à la qualité des données dans le document.

Validation XBRL

Lors de la génération du fichier XBRL, Workiva vérifie que l'XBRL du document répond aux :

• Règles spécifiques XBRL
• Conditions requises pour vos dépôts auprès du service EDGAR de la SEC
• Bonnes pratiques du concept de la taxonomie FASB

Ces vérifications permettent d'identifier de potentiels problèmes qui pourraient empêcher le dépôt de votre déclaration auprès de la SEC.

Data quality

Data Quality Validations examine la signification des informations d'un point de vue commercial et comptable, ainsi que les attentes en matière de modélisation XBRL.

Par exemple, Data Quality Validations identifient les valeurs qui pourraient avoir le mauvais signe.Il s'agit de l'erreur XBRL la plus courante rencontrée lors des dépôts auprès de la SEC.

Lors de la génération du fichier XBRL, Workiva vérifie également que les données du document correspondent aux règles suivantes :

• Règles de dépôts dans le système EDGAR
• Directives et règles de la Data Quality Committee
• Conformité syntaxique et sémantique et meilleures pratiques

L'importance des data quality validations continue de croître à mesure que la SEC étend la mise en application sur ces questions. Data quality validations regroupent l'ensemble des bonnes pratiques des experts, des professionnels services et de nos clients.

Parmi les autres éléments, citons les bonnes pratiques de Workiva, de l'XBRL.us, les règles relatives au dépôt manuel dans le système EDGAR et à la conformité syntaxique XBRL, ainsi que les contributions des consommateurs de données. En outre, les observations des équipes de la SEC et les bonnes pratiques du FASB (Taxonomie US GAAP) sont utilisées.

Mark correct

Parfois, vous pouvez être averti(e) d'un problème que vous n'avez pas besoin de résoudre. Dans ce cas, vous pouvez utiliser l'option Mark Correct pour vous assurer que le problème n'apparaîtra pas dans les futures vérifications de validation. Les problèmes marqués comme corrects conservent ce statut, à moins que les données XBRL correspondantes n'en soient modifiées.

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Dans l'onglet XBRL Validations, recherchez l'erreur que vous souhaitez marquer comme correcte. Le fait de filtrer les validations pour n'afficher que les avertissements peut faciliter la recherche de l'avertissement souhaité.

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Ouvrez le menu déroulant lié à l'erreur en question et cliquez sur Mark Correct.

Cela permet de s'assurer que l'avertissement sélectionné n'apparaîtra pas dans d'autres validations. Il se peut que ces avertissements se répètent dans votre document.