En este artículo encontrarás una sugerencia detallada sobre cómo preparar tu informe ESEF de la mejor manera posible, de principio a fin.
Te recomendamos que realices las siguientes etapas tras tu incorporación para preparar tu informe de la mejor manera posible para el próximo periodo de presentación de informes a la ESEF. Estos pasos te guiarán a través de cada etapa del proceso de archivo y se enumeran en una información general a continuación:
Haz una lista de las etiquetas de bloque que quieres utilizar.
Revisa el paquete zip iXBRL + la lista de etiquetas de bloqueo con tu auditor.
Acuerda las Etiquetas en Bloque
Actualiza tu plantilla de Excel
Resalta los cambios y solicita una actualización de la asignación.
Comprobación técnica
Conversión de prueba con informe PDF condensado
Comprueba tu etiquetado ESEF
Descargar el paquete zip iXBRL
Envía el paquete zip iXBRL para que lo revise el auditor final
Sube el paquete zip iXBRL a tus autoridades locales
1. Haz una lista sobre las Etiquetas de Bloque que quieres utilizar
Si no tienes esta lista ya completada del año anterior, el primer paso es hacer una lista sobre las Etiquetas de Bloque que quieres utilizar para el etiquetado de tus notas. Para ello, revisa tus notas (las notas de tu informe anterior también pueden utilizarse si tu nuevo informe aún no está listo, ya que las notas rara vez cambian mucho respecto al año anterior) y comprueba qué etiquetas ESEF de la hoja "Etiquetas ESEF" de la plantilla de Excel quieres utilizar. Haz una lista que contenga todas las etiquetas que quieras utilizar para tus notas. Dependiendo de tu método de etiquetado, utiliza la hoja de hiperetiquetado ESEF para el método de hiperetiquetado o utiliza la hoja de Notas para el método de Búsqueda de Texto para hacer la lista. Aquí tienes algunos artículos útiles en este sentido:
Para hiperetiquetar, si tienes una nota cuyo contenido no puede ser cubierto por ninguna etiqueta de bloque incluida en la lista de hiperetiquetas de ESEF, comprueba la taxonomía completa de ESEF para ver si existe un elemento de nota que pueda cubrir con precisión el significado de tu nota. Cuando hayas encontrado tu elemento de nota, escribe un correo electrónico a support@parseport.com y crearemos una etiqueta de bloque para ti. Si tampoco encuentras un elemento de nota suficiente en la taxonomía completa de la ESEF, escríbenos un correo electrónico y averiguaremos si tenemos que crear una extensión para ti.
2. Revisa el paquete zip iXBRL + la lista de Block-tags con tu auditor
El segundo paso consiste en enviar el paquete zip iXBRL (elaborado a partir de tu informe anterior) que recibiste de nosotros tras la reunión de Onboarding, así como tu lista de Block-tags, a tu auditor. Es importante que envíes el archivo zip completo, sin abrir. A continuación, tu auditor revisará el informe iXBRL para discutir cualquier posible comentario o sugerencia en relación con el mapeo y los aspectos técnicos de la ESEF. También revisarán las etiquetas de bloque que hayas sugerido utilizar. Después de llegar a un acuerdo final sobre los posibles cambios en la asignación y/o el uso de las etiquetas de bloque, si alguna de ellas debe ser revisada por ParsePort (es decir, cómo se asignan determinadas cuentas a la taxonomía estándar de la ESEF), envía un correo electrónico con estos comentarios, incluyendo tu plantilla de Excel y el informe como referencia, a support@parseport.com. Revisaremos estos comentarios y te enviaremos nuestra opinión
Si tu auditor desea revisar el paquete zip iXBRL utilizando la Plataforma ParsePort, puede acceder a través de este enlace.
Una vez que hayas revisado el paquete zip iXBRL con tu auditor (y se haya completado cualquier posible cambio), puedes comenzar los preparativos para tu próximo informe ESEF.
3. Acordar las Etiquetas de Bloque
La tercera etapa consiste en acordar con tu auditor qué etiquetas de bloque deben utilizarse para cada una de tus notas. Como normalmente las notas no cambiarán mucho respecto al año anterior, te recomendamos que empieces ya (antes de que esté listo tu próximo informe) el proceso de decidir qué etiquetas de bloque necesitas utilizar, en nombre de las notas de tu informe anterior. Si utilizas diseñadores para la creación de tu PDF, te aconsejamos que les pidas que inserten las etiquetas de bloque, hiperetiquetas o etiquetas de área y tabla en el archivo fuente original (el archivo original con el que trabaja la agencia) para tu próximo informe. Por hacer esto, evitarás tener que insertar tus hiperetiquetas o etiquetas de área cada vez que hagas una nueva versión en PDF debido a cambios en el informe.
Haz clic en el siguiente enlace para ver un tutorial sobre cómo bloquear etiquetas tu informe utilizando Hiperetiquetado.
4.Actualiza tu plantilla de Excel
La cuarta etapa consiste en actualizar tu plantilla de Excel con toda la información relevante de tu ejercicio económico más reciente. Esto incluye datos generales, cuentas potencialmente nuevas, eliminadas o modificadas, así como insertar tus nuevas cifras financieras.
Sigue este enlace para saber más sobre cómo actualizar tu plantilla de Excel. Si has aceptado previamente que se grabe y se te envíe tu sesión de incorporación, también puedes utilizarlo para actualizar el proceso de actualización de la plantilla de Excel.
5.Resalta los cambios y solicita una actualización de la asignación
A continuación, resalta en amarillo todos los cambios que hayas hecho en tu plantilla de Excel actualizada (cuentas nuevas, cambio en los nombres de las etiquetas, etc.), junto con una breve descripción de lo que has cambiado específicamente. Envía la plantilla de Excel actualizada con los puntos destacados y los comentarios y el informe a support@parseport.com. A continuación, nos aseguraremos de que la asignación se actualiza de acuerdo con estos cambios.
Te recomendamos que acuerdes todos los cambios que deban realizarse en las cuentas de los estados financieros, antes de enviar un correo electrónico a ParsePort. De este modo, ahorrarás tiempo al evitar muchas comunicaciones de ida y vuelta cada vez que se haya realizado un solo cambio.
6.Comprobación técnica
Cuando estén listas las cifras financieras de tu determinado periodo de información, te recomendamos encarecidamente que actualices tu plantilla de Excel con estas cifras para realizar una comprobación técnica de los datos de tu informe ESEF.
Para realizar una comprobación técnica suficiente, sólo necesitas tu plantilla de Excel actualizada. Sí no tienes que subir también tu PDF en esta fase. Esta comprobación te ayudará a descubrir posibles problemas (como incoherencias/errores de cálculo en tus estados financieros) al principio del proceso de elaboración de informes ESEF.
Haz clic en aquí para ver un tutorial sobre cómo realizar una comprobación técnica.
7.Prueba de conversión con el informe PDF condensado
Mientras tus diseñadores trabajan en tu informe PDF completo, si es posible, pídeles (antes de terminar el informe) sólo las páginas que contienen tus estados financieros. Realiza conversiones con el informe PDF "condensado" y tu plantilla Excel actualizada. Esto te permitirá ver cualquier error inesperado, etc., que haya que solucionar antes de terminar el PDF completo.
8.Comprueba tu etiquetado ESEF
Una vez que tu PDF completo (un borrador está bien) esté listo, realiza una conversión tanto con la plantilla Excel actualizada como con tu informe completo. Navega a la pestaña LECTORES para examinar si todas las Etiquetas están colocadas correctamente. Comprueba el Resumen para ver posibles errores, advertencias, etc.
9. Descargar el paquete zip iXBRL
Una vez que estés satisfecho con la validación de tu informe, y toda la información relevante haya sido correctamente etiquetada, descarga tu paquete zip iXBRL desde la Plataforma ParsePort. Para descargar tu paquete iXBRL-zip, simplemente haz clic en el icono ZIP con la etiqueta "descargar zip" en la esquina superior derecha, bajo la pestaña Resumen:
Recuerda, tu paquete zip iXBRL es tu informe ESEF.
10. Envía el paquete zip iXBRL para que lo revise el auditor final
El Paso siguiente es enviar el paquete zip iXBRL a tu auditor para que revise el informe final de la ESEF (recomendamos que la revisión del auditor sea continua durante todo el proceso).
Si tu auditor tiene algún comentario o sugerencia sobre tu paquete iXBRL-zip que deba tratarse, envía una descripción detallada a support@parseport.com y lo revisaremos y te daremos nuestra opinión. Después de cualquier cambio potencial, realiza una nueva conversión para ver si los cambios están en vigor. Envía este nuevo paquete iXBRL-zip a tu auditor para una revisión final.
11. Sube el paquete zip iXBRL a tus autoridades locales
Si no es necesario abordar sugerencias o comentarios adicionales de los auditores, sube el paquete zip iXBRL final (asegúrate de que el paquete zip es sin abrir) a tus autoridades locales. Si se aprueba tu informe ESEF, ya has presentado tu informe. ¡Enhorabuena!
Si tienes alguna duda sobre el proceso de presentación, consulta a tu auditor y/o a las autoridades locales.
Consulta nuestra base de conocimientos sobre cualquier posible duda que pueda surgir durante cualquiera de las etapas anteriores. Para obtener más ayuda, escribe un correo electrónico a support@parseport.com detallando tu problema con capturas de pantalla, y comparte tu plantilla de Excel y el informe como referencia, y estaremos encantados de ayudarte.