Gestionar perfiles XBRL

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Necesitas un perfil XBRL para asignar una taxonomía, un calendario y la información necesaria de la empresa a tu documento. Los Perfiles XBRL te permiten aplicar XBRL de diferentes taxonomías al mismo documento. Solo tienes que crear un perfil para cada taxonomía que quieras utilizar. Debes seleccionar un perfil XBRL antes de etiquetar hechos.

Conceptos básicos del perfil XBRL

Aquí tienes algunas cosas importantes que debes saber sobre los perfiles XBRL:

• Un documento puede tener varios perfiles. Esto es útil cuando quieres utilizar diferentes taxonomías para el mismo documento. Cuando abras el cuadro de diálogo Gestionar perfil, podrás ver fácilmente qué perfiles están asociados al documento que tienes abierto.
• Un perfil puede tener varios documentos. Cualquier cambio que hagas en un perfil afecta a todos los documentos que lo utilicen.
• Cada vez que traspasas documentos adjuntos a un perfil XBRL, se crean nuevos documentos y un nuevo perfil. Tendrás que adelantar las fechas en el perfil XBRL copiado.
• Los documentos 10-Q y 10-K deben tener cada uno un perfil diferente.
• Asegúrate siempre de que utilizas la taxonomía correcta y migra a una nueva taxonomía cuando proceda.

Cuando los documentos comparten un Perfil XBRL:

• La generación de XBRL para un documento de un perfil XBRL compartido genera el XBRL simultáneamente para todos los demás documentos que utilicen ese perfil.
• Cuando un perfil XBRL tenga varios documentos, genera XBRL con el documento principal, como el 10-Q o el 10-K.
• Un perfil solo puede tener un esquema XBRL. Cuando añades otro documento a un perfil, su esquema se fusiona con el esquema existente.

Mejores prácticas del perfil XBRL

• Mantén coherentes los nombres de los perfiles XBRL, como nombre-cliente trimestre-año (ABC Company Q2 2024 o ABC Co 10-K 2024)
• Utiliza un perfil para varios documentos cuando pienses presentarlos juntos, como un 8-K y un 10-Q.
• Cuando quieras utilizar más de una taxonomía para un documento, solo tienes que crear un perfil para cada taxonomía que quieras utilizar y cambiar al perfil adecuado cuando trabajes en el documento.
• Archiva los perfiles XBRL antiguos en cuanto termines con ellos. Esto ayuda a asegurarse de que todos los documentos actuales utilizan el perfil correcto. Puedes copiar XBRL de un perfil archivado. Cuando migras a una nueva taxonomía, el perfil antiguo se archiva automáticamente.

Crear y asignar un perfil XBRL

Un documento puede tener varios perfiles. Esto es útil cuando quieres pasar a una nueva taxonomía.

Lo que necesitas:

• Taxonomía utilizada para la jurisdicción de presentación, como US GAAP 2024 o ECD 2024
• Identificador de empresa es el identificador de empresa del registrador actual, como una clave de índice central (CIK) para la SEC o un identificador de entidad jurídica (LEI) para la ESEF.
• Prefijo es el identificador alfanumérico, para los documentos presentados ante la SEC
• El espacio de nombres es una URL válida, como http://example.namespace.com (excluye los s si utilizas una URL https )
• Calendario Fiscal que configuraste antes de crear un perfil XBRL

Para crear y asignar un perfil XBRL:

1

Abre el documento, haz clic en la pestaña XBRL y asegúrate de que Mostrar XBRL está activado.

2

Haz clic en Seleccionar Taxonomía en la barra de herramientas XBRL.

3

Haz clic en Crear nuevo perfil y elige un calendario y una taxonomía.

4

Introduce la información de tu empresa y haz clic en Crear perfil. El perfil se crea y se asigna al documento actual.

Editar un perfil XBRL

Para realizar cambios en un perfil XBRL:

1

Haz clic en el perfil activo en la barra de herramientas XBRL.

2

Elige Editar perfil en el menú desplegable de la parte superior derecha.

3

Haz cambios en el perfil y pulsa Guardar cambios para finalizar.

Cambiar perfiles XBRL

1

Abre el documento, haz clic en la pestaña XBRL y asegúrate de que Mostrar XBRL está activado.

2

Haz clic en el perfil activo en la barra de herramientas XBRL.

3

Elige Utilizar un perfil diferente en el menú desplegable de la parte superior derecha.

Añadir un documento a un perfil XBRL

Si quieres añadir otro documento al perfil actual, como en el caso de la presentación de un fondo de inversión, puedes seguir estos pasos.

1

Haz clic en el perfil activo en la barra de herramientas XBRL.

2

Selecciona la pestaña Documentos del cuadro de diálogo Perfil XBRL para ver los documentos asociados al perfil activo.

3

Haz clic en Añadir documentos, luego elige el documento o documentos que quieras añadir al perfil activo. 

Eliminar un perfil XBRL de un documento

Para eliminar un perfil XBRL de un documento:

1

Haz clic en el perfil activo en la barra de herramientas XBRL.

2

Selecciona la pestaña Documentos del cuadro de diálogo Perfil XBRL para ver los documentos asociados al perfil activo.

3

Resalta un documento y abre el menú de acciones de la derecha, luego selecciona Eliminar para eliminar el documento del perfil activo.

Combinar documentos

Puedes combinar varios documentos que utilicen el mismo perfil en un único documento utilizando la opción Combinar de un perfil.

 

Archivar un perfil XBRL

Para ocultar el uso de un perfil XBRL, pero mantenerlo en el sistema:

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Haz clic en el perfil activo en la barra de herramientas XBRL.

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Selecciona Perfil de archivo en el menú desplegable de la esquina superior derecha.

Si quieres hacer referencia a un perfil archivado anteriormente:

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Haz clic en el perfil activo en la barra de herramientas XBRL.

2

En el menú desplegable Acciones de la parte superior derecha del cuadro de diálogo, selecciona Utilizar un perfil diferente.