In diesem Artikel finden Sie einen detaillierten Vorschlag, wie Sie Ihren ESEF-Bericht optimal vorbereiten können - von Anfang bis Ende.
Wir empfehlen Ihnen, nach dem Onboarding die folgenden Schritte auszuführen, um Ihren Bericht optimal auf den bevorstehenden ESEF-Berichtszeitraum vorzubereiten. Diese Schritte leiten Sie durch die einzelnen Schritte des Einreichungsprozesses und sind unten in einer Übersicht aufgeführt:
Erstellen Sie eine Liste der Block-Tags, die Sie verwenden möchten
Überprüfen Sie das iXBRL-Zip-Paket + die Liste der Block-Tags mit Ihrem Wirtschaftsprüfer
Einigen Sie sich auf Block-Tags
Aktualisieren Sie Ihre Excel-Vorlage
Markieren Sie Änderungen und fordern Sie ein Mapping-Update an
Technische Prüfung
Testkonvertierung mit kondensiertem PDF-Bericht
Überprüfen Sie Ihr ESEF-Tagging
iXBRL-Zip-Paket herunterladen
Senden Sie das iXBRL-Zip-Paket zur abschließenden Prüfung durch einen Wirtschaftsprüfer
Laden Sie das iXBRL-Zip-Paket bei Ihren lokalen Behörden hoch
1. Erstellen Sie eine Liste mit den Block-Tags, die Sie verwenden möchten
Wenn Sie diese Liste nicht bereits aus dem Vorjahr haben, erstellen Sie zunächst eine Liste mit den Block-Tags, die Sie für die Kennzeichnung Ihrer Notizen verwenden möchten. Gehen Sie dazu Ihre Notizen durch (Sie können auch Ihre Notizen aus dem vorherigen Bericht verwenden, wenn Ihr neuer Bericht noch nicht fertig ist, da sich die Notizen im Vergleich zum Vorjahr kaum ändern) und überprüfen Sie, welche ESEF-Tags aus dem Blatt "ESEF-Tags" in der Excel-Vorlage Sie verwenden möchten. Erstellen Sie eine Liste mit allen Tags, die Sie für Ihre Notizen verwenden möchten. Abhängig von Ihrer Tagging-Methode verwenden Sie entweder das ESEF hypertags-sheet für die Hypertagging-Methode oder das Notes-sheet für die TextSearch-Methode, um die Liste zu erstellen. Hier finden Sie einige nützliche Artikel zu diesem Thema:
Wenn Sie eine Notiz haben, deren Inhalt von keinem der in der 'ESEF hypertags'-Liste aufgeführten Block-Tags abgedeckt werden kann, überprüfen Sie die vollständige ESEF-Taxonomie, um zu sehen, ob es ein Notiz-Element gibt, das die Bedeutung Ihrer Notiz genau abdecken kann. Wenn Sie Ihr Notiz-Element gefunden haben, schreiben Sie eine E-Mail an support@parseport.com und wir werden ein Block-Tag für Sie erstellen. Wenn Sie auch in der vollständigen ESEF-Taxonomie kein ausreichendes Notiz-Element finden, schreiben Sie uns eine E-Mail und wir werden herausfinden, ob wir eine Erweiterung für Sie erstellen müssen.
2. Prüfen Sie das iXBRL-Zip-Paket + die Block-Tags-Liste mit Ihrem Wirtschaftsprüfer
. Der zweite Schritt besteht darin, das iXBRL-Zip-Paket (aus Ihrem vorherigen Bericht), das Sie von uns nach dem Onboarding-Meeting erhalten haben, sowie die Block-Tags-Liste an Ihren Wirtschaftsprüfer zu senden. Es ist wichtig, dass Sie die gesamte zip-Datei ungeöffnet senden. Ihr Prüfer wird dann den iXBRL-Bericht durchsehen, um mögliche Kommentare oder Vorschläge bezüglich des Mappings und der technischen Aspekte von ESEF zu besprechen. Sie werden auch die von Ihnen vorgeschlagenen Block-Tags überprüfen. Wenn Sie eine endgültige Einigung über mögliche Änderungen an der Zuordnung und/oder der Verwendung von Block-Tags erzielt haben und diese von ParsePort überprüft werden müssen (d.h. wie bestimmte Konten der Standard-ESEF-Taxonomie zugeordnet werden), senden Sie eine E-Mail mit diesen Kommentaren, einschließlich Ihrer Excel-Vorlage und Ihres Berichts als Referenz an support@parseport.com. Wir werden diese Kommentare dann prüfen und uns mit unserem Feedback an Sie wenden
. Wenn Ihr Prüfer das iXBRL-Zip-Package über die ParsePort-Plattform prüfen möchte, kann er über unter diesem Link Zugang erhalten.
Nachdem Sie das iXBRL-Zip-Paket mit Ihrem Prüfer durchgesehen haben (und alle möglichen Änderungen vorgenommen wurden), können Sie mit den Vorbereitungen für Ihren nächsten ESEF-Bericht beginnen.
3. Einigen Sie sich auf Block-Tags
Der dritte Schritt besteht darin, mit Ihrem Prüfer zu vereinbaren, welche Block-Tags für welche Ihrer Notizen verwendet werden sollen. Da sich die Notizen im Vergleich zum Vorjahr in der Regel nicht wesentlich ändern, empfehlen wir Ihnen, bereits vor der Fertigstellung Ihres nächsten Berichts zu entscheiden, welche Block-Tags Sie für die Notizen Ihres vorherigen Berichts verwenden möchten. Wenn Sie für die Erstellung Ihrer PDF-Datei Designer einsetzen, empfehlen wir Ihnen, diese zu bitten, die Block-Tags, Hypertags oder Bereichs- und Tabellen-Tags in die ursprüngliche Quelldatei (die Originaldatei, mit der die Agentur arbeitet) für Ihren kommenden Bericht einzufügen. Auf diese Weise vermeiden Sie, dass Sie Ihre Hypertags oder Bereichs-Tags jedes Mal neu einfügen müssen, wenn Sie aufgrund von Änderungen im Bericht eine neue PDF-Version erstellen.
Klicken Sie auf den folgenden Link, um sich eine Anleitung anzusehen, wie Sie block tag Ihren Bericht mit Hypertagging versehen.
4. aktualisieren Sie Ihre Excel-Vorlage
Der vierte Schritt besteht darin, Ihre Excel-Vorlage mit allen relevanten Informationen aus Ihrer letzten Finanzperiode zu aktualisieren. Dazu gehören allgemeine Daten, potenziell neue, gelöschte oder geänderte Konten sowie das Einfügen Ihrer neuen Finanzzahlen.
Folgen Sie diesem Link, um mehr darüber zu erfahren, wie Sie Ihre Excel-Vorlage aktualisieren können. Wenn Sie zuvor zugestimmt haben, dass Ihre Onboarding-Sitzung aufgezeichnet und Ihnen zugeschickt wird, können Sie dies auch nutzen, um den Prozess der Aktualisierung der Excel-Vorlage aufzufrischen.
5. markieren Sie die Änderungen und fordern Sie ein Mapping-Update an
. Als nächstes markieren Sie alle Änderungen, die Sie in Ihrer aktualisierten Excel-Vorlage vorgenommen haben (neue Konten, geänderte Bezeichnungen usw.), in gelber Farbe und fügen eine kurze Beschreibung der Änderungen bei. Schicken Sie die aktualisierte Excel-Vorlage mit Hervorhebungen und Kommentaren sowie den Bericht an support@parseport.com. Wir werden dann dafür sorgen, dass die Zuordnung entsprechend dieser Änderungen aktualisiert wird.
Wir empfehlen Ihnen, sich auf alle Änderungen zu einigen, die an den Konten im Jahresabschluss vorgenommen werden müssen, bevor Sie eine E-Mail an ParsePort senden. Auf diese Weise sparen Sie Zeit, da Sie nicht jedes Mal, wenn eine einzige Änderung vorgenommen wurde, eine umfangreiche Kommunikation hin- und herschieben müssen.
6. technische Prüfung
Wenn die Finanzzahlen für Ihren Berichtszeitraum fertig sind, empfehlen wir Ihnen dringend, Ihre Excel-Vorlage mit diesen Zahlen zu aktualisieren, um eine technische Prüfung der Daten in Ihrem ESEF-Bericht durchzuführen.
Um eine ausreichende technische Prüfung durchzuführen, benötigen Sie lediglich Ihre aktualisierte Excel-Vorlage. Sie nicht müssen in dieser Phase auch Ihr PDF hochladen. Diese Prüfung hilft Ihnen, potenzielle Probleme (wie z.B. Berechnungsinkonsistenzen/Fehler in Ihren Finanzberichten) frühzeitig im ESEF-Berichtsprozess aufzudecken.
Klicken Sie hier, um eine Anleitung zur Durchführung einer technischen Prüfung zu sehen.
7. testweise Konvertierung mit dem komprimierten PDF-Bericht
Während Ihre Designer an Ihrem vollständigen PDF-Bericht arbeiten, bitten Sie sie (wenn möglich, bevor der Bericht fertig ist) nur um die Seiten mit Ihren Finanzberichten. Führen Sie Konvertierungen mit dem "komprimierten" PDF-Bericht und Ihrer aktualisierten Excel-Vorlage durch. So können Sie unerwartete Fehler usw. erkennen, die vor der Fertigstellung der vollständigen PDF-Datei behoben werden müssen.
Überprüfen Sie Ihre ESEF-Tagging
Sobald Ihre vollständige PDF-Datei (ein Entwurf ist in Ordnung) fertig ist, führen Sie eine Konvertierung mit der aktualisierten Excel-Vorlage und Ihrem vollständigen Bericht durch. Wechseln Sie zur Registerkarte Viewer , um zu prüfen, ob alle Tags richtig platziert sind. Prüfen Sie die Zusammenfassung , um mögliche Fehler, Warnungen usw. zu sehen.
9. iXBRL-Zip-Paket herunterladen
Sobald Sie mit der Validierung Ihres Berichts zufrieden sind und alle relevanten Informationen korrekt gekennzeichnet wurden, laden Sie Ihr iXBRL-Zip-Paket von der ParsePort-Plattform herunter. Um Ihr iXBRL-Zip-Paket herunterzuladen, klicken Sie einfach auf das ZIP-Symbol mit der Aufschrift "zip herunterladen" in der oberen rechten Ecke unter der Registerkarte Zusammenfassung:
Denken Sie daran, Ihr iXBRL-Zip-Paket ist Ihr ESEF-Bericht.
10. Senden Sie das iXBRL-Zip-Paket zur abschließenden Prüfung durch den Prüfer
. Der nächste Schritt ist die Übermittlung des iXBRL-Zip-Pakets an Ihren Prüfer zur Überarbeitung des endgültigen ESEF-Berichts (wir empfehlen, dass der Prüfer den Bericht während des gesamten Prozesses kontinuierlich überprüft).
Wenn Ihr Wirtschaftsprüfer Kommentare oder Vorschläge zu Ihrem iXBRL-zip-Paket hat, die berücksichtigt werden müssen, senden Sie eine detaillierte Beschreibung an support@parseport.com. Wir werden diese dann überprüfen und Ihnen Feedback geben. Führen Sie nach möglichen Änderungen eine erneute Konvertierung durch, um zu sehen, ob die Änderungen wirksam sind. Senden Sie dieses neue iXBRL-Zip-Paket zur abschließenden Prüfung an Ihren Wirtschaftsprüfer.
11. Hochladen des iXBRL-Zip-Pakets an Ihre lokalen Behörden
Wenn keine weiteren Vorschläge oder Kommentare der Prüfer berücksichtigt werden müssen, laden Sie das endgültige iXBRL-Zip-Paket (stellen Sie sicher, dass das Zip-Paket ungeöffnet ist) an Ihre lokalen Behörden hoch. Wenn Ihr ESEF-Bericht genehmigt wurde, haben Sie Ihren Bericht nun eingereicht. Das war erfolgreich!
Wenn Sie Fragen zum Einreichungsprozess haben, wenden Sie sich an Ihren Wirtschaftsprüfer und/oder an Ihre lokalen Behörden.
Bitte konsultieren Sie unsere Wissensdatenbank , wenn Sie Fragen haben, die bei einem der oben genannten Schritte auftreten können. Wenn Sie weitere Hilfe benötigen, schreiben Sie eine E-Mail an support@parseport.com, in der Sie Ihr Problem mit Screenshots schildern und uns Ihre Excel-Vorlage und Ihren Bericht als Referenz zur Verfügung stellen. Wir helfen Ihnen dann gerne weiter.