Dieser Artikel richtet sich an:
- SEC
- Dänemark
Workiva validiert XBRL und die Datenqualität in einem Dokument, um sicherzustellen, dass es die technischen XBRL-Anforderungen erfüllt, die für die Akzeptanz bei der SEC, die Konsistenz mit EDGAR und die buchhalterische Genauigkeit erforderlich sind.
Wenn Sie XBRL generieren, überprüft Workiva das Dokument gleichzeitig auf die XBRL-Validierung und Datenqualität.
XBRL-Überprüfung
Beim Generieren von XBRL prüft Workiva, ob XBRL im Dokument Folgendes erfüllt:
- XBRL-Spezifikationsregeln
- Anforderungen des SEC EDGAR Filer Manual
- Best Practices für die FASB-Taxonomiearchitektur
Anhand dieser Kontrollen können Sie erkennen, ob Probleme vorliegen, die die Annahme Ihrer Einreichung durch die SEC verhindern könnten.
HINWEIS: Die Einhaltung der Best Practices der FASB Taxonomy Architecture verbessert die Lesbarkeit Ihrer Einreichung im SEC Viewer. Sie wird jedoch von der SEC nicht für die Annahme der Einreichung verlangt.
Datenqualität
Die Datenqualitätsvalidierung prüft die Bedeutung der Informationen aus geschäftlicher und buchhalterischer Sicht sowie die Erwartungen an die XBRL-Modellierung.
Datenqualitätsvalidierungen identifizieren zum Beispiel Werte, die ein falsches Vorzeichen haben. Dies ist der häufigste Fehler in SEC XBRL-Anmeldungen.
Beim Generieren von XBRL prüft Workiva auch, ob die Daten im Dokument folgende Kriterien erfüllen:
- EDGAR Filer Manual-Regeln
- Leitlinien und Regeln des Datenqualitätsausschusses
- Syntaktische und semantische Konformität und Best Practice
Die Bedeutung der Validierung der Datenqualität nimmt weiter zu, da die SEC ihre Durchsetzung dieser Fragen ausweitet. Datenqualitätsvalidierungen kombinieren bewährte Verfahren von Fachexperten, professionelle Dienste für unsere Kunden.
Weitere Inputs sind Best Practices von Workiva, XBRL.us, Regeln im EDGAR-Dateienhandbuch und XBRL Syntaxkonformität sowie Input von Datenkonsumenten. Darüber hinaus werden Beobachtungen der SEC-Mitarbeiter und bewährte Praktiken des FASB (US GAAP Taxonomie) herangezogen.
Als korrekt markieren
Manchmal werden Sie vielleicht vor einem Problem gewarnt, das Sie nicht beheben müssen. In diesem Fall können Sie die Funktion Korrektur markieren verwenden, um sicherzustellen, dass dieses Problem bei künftigen Validierungsprüfungen nicht mehr auftritt. Als korrekt markierte Sachverhalte bleiben korrekt markiert, solange die entsprechenden XBRL-Daten nicht geändert werden.
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- Suchen Sie auf der Registerkarte XBRL-Validierungen den Fehler, den Sie als korrekt markieren möchten. Das Filtern von Validierungen, so dass nur Warnungen angezeigt werden, kann es einfacher machen, die gewünschte Warnung zu finden.
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- Öffnen Sie das Dropdown-Menü für diesen Fehler und klicken Sie auf „Als korrekt markieren“.
Dadurch wird sichergestellt, dass das ausgewählte Vorkommen der Warnung bei künftigen Prüfungen nicht mehr angezeigt wird. Andere Fälle dieser Warnung können in Ihrem Dokument weiterhin auftreten.