XBRL-Profile verwalten

Sie benötigen ein XBRL-Profil, um Ihrem Dokument eine Taxonomie, einen Kalender und die erforderlichen Unternehmensinformationen zuzuordnen. Mit XBRL-Profilen können Sie XBRL für verschiedene Taxonomien auf dasselbe Dokument anwenden. Erstellen Sie einfach ein Profil für jede Taxonomie, die Sie verwenden möchten. Sie müssen ein XBRL-Profil auswählen, bevor Sie Fakten kennzeichnen können.

Grundlagen des XBRL-Profils

Hier sind einige wichtige Dinge, die Sie über XBRL-Profile wissen sollten:

• Ein Dokument kann mehrere Profile haben. Dies ist nützlich, wenn Sie verschiedene Taxonomien für dasselbe Dokument verwenden möchten. Wenn Sie das Dialogfeld XBRL-Profile verwalten öffnen, können Sie leicht erkennen, welche Profile mit dem geöffneten Dokument verknüpft sind.
• Ein Profil kann mehrere Dokumente enthalten. Alle Änderungen, die Sie an einem Profil vornehmen, wirken sich auf alle Dokumente aus, die dieses Profil verwenden.
• Jedes Mal, wenn Sie Dokumente, die einem XBRL-Profil zugeordnet sind, fortschreiben, werden neue Dokumente und ein neues Profil erstellt. Sie müssen unter die Daten im kopierten XBRL-Profil fortschreiben.
• 10-Q- und 10-K-Dokumente müssen jeweils ein anderes Profil haben.
• Sie sollten stets sicherstellen, dass Sie die richtige Taxonomie verwenden und zu einer neuen Taxonomie migrieren, wenn Sie bereit sind.

Wenn Dokumente ein XBRL-Profil teilen:

• Beim Generieren von XBRL für ein Dokument in einem freigegebenen XBRL-Profil wird die XBRL für die anderen Dokumente generiert, die dieses Profil verwenden.
• Wenn ein XBRL-Profil mehrere Dokumente enthält, generieren Sie XBRL mit dem primären Dokument, z. B. 10-Q oder 10-K.
• Ein Profil kann nur eine XBRL-Gliederung haben. Wenn Sie einem Profil ein weiteres Dokument hinzufügen, wird dessen Gliederung mit der vorhandenen Gliederung zusammengeführt.

Best Practices für XBRL-Profile

• Halten Sie die XBRL-Profilnamen konsistent, z. B. Kundenname Quartal (ABC Company Q2 2019 oder ABC Co 10-K 2019)
• Verwenden Sie ein Profil für mehrere Dokumente, wenn Sie die Dokumente gemeinsam einreichen möchten, z. B. 8-K und 10-Q.
• Wenn Sie mehr als eine Taxonomie für ein Dokument verwenden möchten, erstellen Sie einfach ein Profil für jede Taxonomie, die Sie verwenden möchten, und wechseln Sie zum entsprechenden Profil, während Sie an einem Dokument arbeiten.
• Synchronisierung von XBRL zwischen Dokumenten nach der Einreichung durch Kopieren von XBRL aus einem anderen Profil. Wenn Sie beispielsweise ein 10-K über das ganze Jahr hinweg pflegen und gleichzeitig alle 10-Qs einreichen, können Sie die XBRL-Daten aus jedem 10-Q nach dessen Einreichung in das 10-K-XBRL-Profil kopieren.
• Archivieren Sie alte XBRL-Profile, sobald Sie sie nicht mehr benötigen. So können Sie sicherstellen, dass alle aktuellen Dokumente das richtige Profil verwenden. Sie können XBRL aus einem archivierten Profil kopieren. Wenn Sie zu einer neuen Taxonomie migrieren, wird das alte Profil automatisch archiviert.

Ein XBRL-Profil erstellen und zuweisen

Ein Dokument kann mehrere Profile haben. Dies ist nützlich, wenn Sie zu einer neuen Taxonomie übergehen wollen.

Was dafür benötigt wird:

• Taxonomie, die für die Einreichungsstelle verwendet wird, z. B. US GAAP 2019 oder US GAAP (DEI aktualisiert) 2019
• Unternehmens-ID ist die Unternehmenskennung für den aktuellen Registrar, beispielsweise ein zentraler Central Index Key (CIK) für die SEC oder ein Legal Entity Identifier (LEI) für ESEF.
• Präfix ist die alphanumerische Kennung für Dokumente, die bei der SEC eingereicht wurden
• Namespace ist eine gültige URL, z. B. http://example.namespace.com (schließen Sie das s aus, wenn eine https-URL verwendet wird)
• Geschäftskalender, den Sie vor dem Erstellen eines XBRL-Profils eingerichtet haben

So erstellen Sie ein XBRL-Profil und weisen es zu:

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Öffnen Sie das Dokument, klicken Sie auf die Registerkarte XBRL und stellen Sie sicher, dass Show XBRL aktiviert ist.

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Klicken Sie in der XBRL-Symbolleiste auf Select Taxonomy.

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Klicken Sie auf Create New Profile und wählen Sie einen Kalender und eine Taxonomie aus.

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Geben Sie Ihre Unternehmensdaten ein und klicken Sie dann auf Profil erstellen. Das Profil wird erstellt und dem aktuellen Dokument zugewiesen.

Ein XBRL-Profil bearbeiten

So nehmen Sie Änderungen an einem XBRL-Profil vor:

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Klicken Sie in der XBRL-Symbolleiste auf den Profilnamen.

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Wählen Sie im Dropdown-Menü oben rechts „Edit Profile“ aus.

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Nehmen Sie Änderungen am Profil vor und klicken Sie zum Abschluss auf Save Changes.

XBRL-Profile wechseln

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Öffnen Sie das Dokument, klicken Sie auf die Registerkarte XBRL und stellen Sie sicher, dass Show XBRL aktiviert ist.

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Klicken Sie in der XBRL-Symbolleiste auf den Profilnamen.

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Wählen Sie im Dropdown-Menü oben rechts die Option Use a Different Profile.

Ein Dokument zu einem XBRL-Profil hinzufügen

Wenn Sie ein weiteres Dokument zum aktuellen Profil hinzufügen möchten, beispielsweise für die Einreichung eines Investmentfonds, können Sie diese Schritte ausführen.

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Klicken Sie in der XBRL-Symbolleiste auf den Profilnamen.

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Wählen Sie die Registerkarte Documents im Dialogfeld „XBRL Profile“ aus, um Dokumente anzuzeigen, die mit dem aktiven Profil verknüpft sind.

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Klicken Sie auf das grüne Plus-Symbol und wählen Sie dann das Dokument aus, das Sie dem aktiven Profil hinzufügen möchten. 

Ein XBRL-Profil aus einem Dokument entfernen

So entfernen Sie ein XBRL-Profil aus einem Dokument:

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Klicken Sie in der XBRL-Symbolleiste auf den Profilnamen.

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Wählen Sie die Registerkarte Documents im Dialogfeld „XBRL Profile“ aus, um Dokumente anzuzeigen, die mit dem aktiven Profil verknüpft sind.

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Markieren Sie ein Dokument, öffnen Sie rechts das Aktionsmenü und wählen Sie Remove, um das Dokument aus dem aktiven Profil zu entfernen.

Dokumente kombinieren

Sie können mehrere Dokumente mit demselben Profil zu einem einzigen Dokument kombinieren, indem Sie die Option „Combine“ in einem Profil verwenden.

Ein XBRL-Profil archivieren

So blenden Sie ein XBRL-Profil für die Verwendung aus, behalten es jedoch im System:

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Klicken Sie in der XBRL-Symbolleiste auf den Profilnamen.

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Wählen Sie Archive Profile aus dem Dropdown-Menü in der oberen rechten Ecke aus.

Sie können ein archiviertes Profil wiederherstellen, indem Sie im Dropdown-Menü eines archivierten Profils Unarchive Profile auswählen.