本文包含如何識別和解決建立與綜合收益連結的計算不一致問題的詳細指南。
造成這個問題的最常見原因是，您在綜合收益表（CI）中有一個小計，但在權益變動表（SOCIE）中卻找不到，這就造成了計算中的不一致。
您的計算可能完全正確，但在XBRL中，所有東西都是相互聯繫的，因此，當您在CI中的綜合收入中有一個小計時，您需要在SOCIE中表示同樣的小計。否則，系統將在轉換中標記這種不一致。
問題舉例：
舉例來說，您可能在綜合收益表 (CI) 中表示，您將「綜合收益」計算為「淨利潤」與「其他綜合收益」之和。
淨利潤 + 其他綜合收益 = 綜合收益
同時，在您的「權益變更報表」(SOCIE) 中，您可能已說明您是以「淨利潤」、「匯兌差額」及「現金流量對沖」的總和來計算「綜合收入」。
淨利潤 + 匯兌差額 + 現金流量對沖 = 綜合收益
兩者都可以是完全正确的，而且iXBRL可以理解 「綜合收益 」可以在不同區段 (UI)/章節中以不同的方式計算。
您遇到計算不一致的原因是，您在一個區段 (UI)/章節中說明「綜合收入」是「淨利潤」和「其他綜合收入」的總和，但在另一個區段 (UI)/章節中，您並未將「其他綜合收入」列為小計。
這意味著您的計算缺少了一個小計，因此會建立藍色警告。
兩種可能的解決方案
當您體驗到這種類型的錯誤時，您有兩個選項： 您可以不理會計算的不一致：
您可以不理會計算不一致。由於這並非阻塞性錯誤，您可以原樣歸檔/申報您的報告。
您可以在權益變動表中新增「其他綜合收益」作為小計，使計算一致。
分級距指南
要解決這個問題，您首先需要識別導致不一致的項目，以及原因。要做到這一點，您需要上傳包含您的 ESEF 報告的 zip 檔到 ParsePort 平台，並按照以下指示操作：
首先，找出導致警告的項目：
有兩種方法可以做到這一點：
在 ParsePort 平台的驗證頁面中，向下一步/下一個 Linkbase 檢查，然後點擊計算不一致旁邊的眼睛圖示。這將帶您到檢視者索引標籤中的相關元素。
另一種方法是複製警告訊息中的標籤名稱：
前往檢視者索引標籤，將標籤貼上簡報 Linkbase 視窗右側（記得將語言設定為 English("en")）：
高亮顯示的區段 (UI)/ 章節顯示可以尋找此標籤的位置，從那裡，您可以按下標籤在帳戶之間瀏覽。
附註：您也可以使用此方法在「事實」或「計算」標籤中尋找標籤。
2.調查問題和計算：
按一下造成問題的數字，該數字以藍色反白顯示。如果您將滑鼠停留在數字上，它會顯示警告訊息，您可以利用此訊息再次檢查您所看到的數字是否正確：
點擊數字後，前往側邊欄的 Facts & Elements 區段 (UI)/章節 ：
在側邊欄的 「計算 」分節下，您可以看到元素的計算。在這種情況下，綜合收入和權益變動表的計算都會出現，因為兩者連接/串連到同一元素。在此，很容易比較小計數，並找出建立警告的原因。
現在您已成功識別問題發生的位置和原因，您可以決定以下解決方案：
調整 Excel 範本中的計算，使它們完全相同，並提高透明度和可比性。
或者
保持計算原樣，忽略不一致警告。
如果您有任何疑問，或在此程序中體驗到任何問題，請隨時聯絡我們的專業服務團隊：support@parseport.com。