Form144常見問題及解答

版本1.1的更新-2023年6月14日

隨著Workiva發布的Form144第1.1版，對試算表範本進行了改進。對於「待出售證券」和「最近三個月內出售的證券」，您可以在同一張表上報告多種證券。也可即時驗證必填欄位和資料格式。

美國證券交易委員會已在更新EDGAR申報要求和144表申報中強制變更應如何申報144表。所有144表備案（非報告公司證券除外）必須以電子方式備案，合規日期為2023年4月13日。

表格144“根據1933年證券法規則144提出的證券出售通知”是一份備案，必須在下列人員之前預計出售超過5,000股限制性股票或總價值為50,000美元高管、董事、10%股東或其家人，以及某些其他股東。

從2023年3月20日起，144表申報將作為所有權/符合Section16規定的申報傳播，最晚包括東部時間下午10:00。
從2022年9月19日發行的EDGAR22.3開始，不再支援EDGARHTML編檔。大多數紙質備案將不再受理，必須在OnlineForms網站上變更為以XML為基礎的格式備案。

申請過程涉及一份特別製作的試算表，該試算表會作為主要申請文件加入到申請中。表格144還允許提交以下證明：

如果備案者需要提交授權書或其他證明文件，可以將這些文件上傳到備案中或照常從Wdesk文件中生成。試算表未來可能會在 Marketplace 中提供，但目前可在此下載中取得：SEC 歸檔試算表範本。

表格144試算表包含三張工作表：「證券資訊」、「待售出的證券」和「過去三個月售出的證券」。備案者需要提交1到40張「證券資訊」和「待售出證券」報告，以及0到200張「過去三個月內售出的證券」報告。工作表名稱很重要，下劃線部分應保持不變，但申報者可自由調整工作表的順序或附加任何其他文字。例如：

不含值的工作表和名稱不匹配的工作表將被忽略。

所有藍色欄位為必填欄位，且不得在任何工作表中新增或移除任何欄位或行。美國證券交易委員會(SEC)的每次備案要求此工作表至少一份，最多40份。

數值必須符合下列格式：

班級標題：1 到 150 個字元
代理人名稱:1到100個字元
Street1：1到40個字元
Street2：選填，1到40個字元
城市：1到30個字元
州/國家/地區代碼：2個字元，來自SEC.gov|EDGAR州和國家/地區代碼
郵遞區號：1到10個字母、數字、空格和#或-字元
股票數量 ：非負整數 (無小數位)
總市值：至多保留小數點後2位的非負數
股票數量 ：非負整數（無小數位）
近似銷售日期 ：格式為：MM/DD/YYYY 的日期：MM/DD/YYYY。不大於目前日期的+10個工作日，或小於目前日期的-1個公曆年。如果要報告多個日期，請複製此表，並在每張表上填寫一筆銷售。
證券交易所名稱：1到20個字元

所有藍色欄位都是必填項(請參閱下文)，並且不應在任何工作表中新增或移除資料欄或資料列。SEC 要求一份，並允許每次提交最多 40 份此表。

數值必須符合下列格式：

類別標題：1到150個字元
取得日期 ：格式為：MM/DD/YYYY 的日期：MM/DD/YYYY 格式的日期。不超過目前日期+10個工作日。如果要報告多個日期，請重複此表，並在每張表上填寫一筆銷售。
收購名稱:1到255個字元
人員姓名：僅當“這是禮物”為否時才是必需的。1到100個字元。
Is this a Gift: 「是」或「否」。
禮物的日期：僅當“這是禮物”為是時才是必需的。格式為：MM/DD/YYYY 的日期：MM/DD/YYYY。不應大於當前日期。
取得的證券金額 ：非負整數（無小數位）
付款日期：僅當“這是禮物”為否時才需要。格式為：MM/DD/YYYY 的日期：MM/DD/YYYY。不應超過目前日期+10個工作日。如果有多個報告日期，請重複此表，並在每張表上填寫一筆銷售。
付款性質：1到255個字元

除Street2外的所有欄位均為必填欄位，不應新增或移除任何資料欄或資料列。如果備案者在過去三個月內沒有要報告的內容，則應省略這些工作表或將這些工作表保留為空白，並為過去3個月內出售的證券沒有可報告的內容選擇是？（在備案體驗的備案精靈中）。SEC每次備案最多允許此工作表的200個副本。

數值必須符合下列格式：

賣方名稱：1到100個字元
街道 1：1 至 40 個字元
Street2：選填，1到40個字元
城市：1到30個字元
州/國家/地區代碼：2個字元，來自SEC.gov|EDGAR州和國家/地區代碼
郵遞區號：1到10個字母、數字、空格和#或-字元
已售證券名稱：1到150個字元
銷售日期 ：格式為：MM/DD/YYYY 的日期：MM/DD/YYYY 格式的日期。不超過目前日期+10個工作日或目前日期-9個歷月。如果要報告多個日期，請重複此表，並在每張表上填寫一筆銷售。
出售證券金額 ：非負整數（無小數位）
總收益：至多保留小數點後2位的非負數字

表格144—以電子方式提交的資源包含有關144表格現代化的資訊，以及有關如何為首次電子申報的人申請SECCIK/帳戶的資訊。
表格144電子備案合規日期為2023年4月13日解釋了合規日期，並包含用於獲取SEC憑證的表格ID備案鏈接。
可在此下載 Wdesk 試算表範本，以及 13F-HR 和 24F-2NT 範本：SEC 歸檔/申報試算表範本.
美國證券交易委員會在https://www.onlineforms.edgarfililng.sec.gov/上提供自己的網路144表備案申請。與EDGAR申報一樣，申報者可以從Wdesk匯出EIS檔案，並透過選取ContinuewithanySaved144Form選項將其上傳到SEC的Web應用程式。