审计员可能会要求您提供一份报告中使用的分类要素清单,以及与不同要素相关的某些关键信息。
您无需手动创建此列表,可以直接从 ParsePort 平台下载。这份文件称为事实清单,您可以将其用于内部分析,也可以将其发送给审计人员进行审查。
什么是事实清单?
事实列表是报告中使用的每个分类元素的列表,以及标签名称、分类名称、单位、值、余额、期间类型、项目类型、小数位数、刻度以及期间的开始/结束等信息。
事实列表包括财务报表中使用的 所有元素(包括扩展元素 )的列表,以及用于标记附注的元素。
如何下载资料清单?
登录 ParsePort 平台 (platform.live.parseport.com)
导入文件——可以是您的报告(PDF/Epub)和 Excel 模板,也可以是已转换的 ESEF 包(zip 文件)。
转到 事实 选项卡 ,您将在那里找到报告中使用的所有元素的列表。 点击下载图标(图片)下载包含此事实列表的 Excel 文件。
注意:默认情况下,“事实”选项卡仅显示前 50 个元素,但您可以使用下拉列表调整显示的行数。下载的Excel文件将自动包含所有元素的完整列表。