Följande är termer som kan vara till hjälp för att förstå avsnitt 16-processen och arbeta med avsnitt 16-ansökan. Avsnitt 16 underlättar arkivering av avsnitt 16 formulär 3, 4, 5 och deras ändrade versioner. Med hjälp av formulär och bibliotek kan du återanvända många typer av information för att effektivisera arkiveringen och förbättra noggrannheten och enhetligheten.
Avsnitt 16 Villkor
| Term | Definition | Anteckningar |
|---|---|---|
| Avsnitt 16 | Section 16 hänvisar till ett avsnitt i Exchange Act från 1934. Detta kräver rapportering av verkligt ägande av tjänstemän, styrelseledamöter eller aktieägare som (direkt eller indirekt) äger mer än 10% av ett företags stamaktier eller andra värdepapper. | Användare inkluderar: företag som nyligen har gått till börsen |
| Utfärdare | Det företag som emitterar värdepapperen. | Vanligast är att bolaget använder avsnitt 16-ansökan. Det kan också vara en tredje part. |
| Rapporteringsägare | Den person som tar emot värdepapper från utfärdaren. | Rapporteringsägare kan vara en styrelseledamot, tjänsteman, 10%-ig ägare eller annan (till exempel en tillfällig tjänsteman eller styrelseledamot). |
| värdepapper | En finansiell andel i ett företag som representerar ett monetärt värde. | De mest förekommande värdepapperen är restricted stock units, performance stock units, stamaktier, preferensaktier och aktieoptioner. |
| Derivat värdepapper | Värdepapper vars värde härrör från ett underliggande värdepapper. |
Exempel: begränsade aktieenheter får sitt värde från stamaktier. Dessa värdepapper ska anges i tabell 2 i formuläret. |
| Värdepapper som inte är derivat: | Värdepapper vars värde inte härrör från ett annat värdepapper. |
En omsättningsbar finansiell tillgång. Exempel: stamaktie. Dessa värdepapper ska anges i tabell 1 i formuläret. |
| Holding | En ögonblicksbild av de värdepapper som innehas av en rapporteringsägare. |
Innehaven omfattar både värdepapper som är derivat och värdepapper som inte är derivat. |
| Transaktion | Köp, försäljning eller inlösen av ett värdepapper. |
Transaktioner är alla åtgärder som äger rum i samband med värdepapper, till exempel beviljande av aktier eller försäljning av aktier. |
| Övning | När ett derivatvärdepapper konverteras eller intjänas. |
Oftast på årsbasis. Kan även benämnas vesting (intjänande). |
| Förvärv | När en rapporteringsägare erhåller eller beviljas värdepapper. |
Kan också förvärvas genom intjänande eller konvertering av ett derivat som blir ett värdepapper som inte är ett derivat. |
| Kassera | En rapporteringsägare gör sig av med värdepapper. |
Kallas även försäljning eller intjänande. |
| Beviljande | När en utfärdare ger värdepapper till en rapporteringsägare. |
De vanligaste typerna av beviljande är begränsade aktieenheter och prestationsbaserade aktieenheter |
| Intjänande | Det tidigaste datum då värdepapper kan säljas eller konverteras. |
Intjänande sker vanligtvis på årsbasis. Det kommer att finnas ett intjänandeschema som utfärdaren har fastställt. |
| Direkt | Värdepapperet innehas eller ägs enbart av rapporteringsägaren. |
Direkt är den vanligaste ägarstatusen. |
| Indirekt | Värdepapperet innehas av en extern part men måste rapporteras av rapporteringsägaren eftersom det finns en "möjlighet" att denne indirekt kommer att gynnas av transaktioner med värdepapperet. |
Utomstående parter kan inkludera en make, pensionsfond, familjetrust eller individuell trust. |
Villkor för ansökan
| Term | Definition | Anteckningar |
|---|---|---|
| Filare | Filers avser den eller de personer som kommer att lämna in informationen till SEC. |
Den person som utför själva arkiveringen är anställd av företaget. De två typerna av filer är rapporteringsägare och utfärdare. |
| Bibliotek | Fliken Libraries innehåller all ytterligare information för ett formulär. Detta inkluderar fotnoter, värdepapper, signaturer, supportdokument och granskare. | Biblioteken är den plats där all information lagras och finns tillgänglig för användning i lämpliga former. |
| Fotnoter |
Fotnoter innehåller ytterligare information som finns i bilaga till fakta i en arkivering. |
Fotnoter kan bifogas till nästan alla fält i ett innehav eller en transaktion. |
| Anmärkningar |
Anmärkningar är ytterligare information utöver fotnoter som kan läggas till längst ned i ett formulär. |
De vanligaste anmärkningarna avser bilaga 24: Fullmakt till ett formulär. |
| Signaturer |
För det mesta hänvisar signaturer till rapporteringsägarens signatur. Ibland kan detta avse en signatur av en fullmakt som undertecknar för en rapporteringsägares räkning. |
Signaturer kan skapas i bibliotek och kopplas till en rapporteringsägare. Det går också att ta bort och lägga till signaturer direkt på ett formulär. |
| Stödjande dokument |
Med support avses allt som bifogas formuläret som bevis eller faktaunderbyggnad. |
Det vanligaste supportdokumentet är en Exhibit 24:Power of Attorney. Detta krävs när POA skriver under för en rapporteringsägare, vanligtvis endast med formulär 3. |
| Granskare |
Granskare läggs till via e-postadress för att få formulär skickade till sig för kommentarer eller feedback. |
Om du lägger till en granskare kommer den att anges i fältet E-postmottagare när du skickar ut ett formulär. |