Ändra fakta värde tecken

Denna artikel är till för:

SEC
HMRC
CIPC
ESEF
FERC
Danmark

De flesta numeriska XBRL-koncept representerar absoluta värden. Om du anger ett negativt belopp kan du behöva vända på tecknet för faktavärdet för att få dess XBRL-värde att stämma överens med talets verkliga värde. Den här artikeln innehåller grunderna om XBRL-faktavärden och hur man ändrar dem.

Faktavärde tecken

De flesta numeriska XBRL-koncept representerar absoluta värden. För monetära begrepp baseras saldotypen för varje begrepp på redovisningsprinciper. Ett positivt faktavärde kan representera en debet eller en kredit beroende på hur konceptet är uppbyggt.

Till exempel har utgifter vanligtvis en saldotyp som är debet. Eftersom de flesta XBRL-begrepp representerar absoluta värden skulle du märka Avskrivningar kostnad med ett begrepp som har en debet saldotyp.

När du vill att ett tal i dokumentet ska visas som ett negativt tal anger du det antingen med ett minustecken eller inom parentes. När du lägger till ett tecken till ett absolut värde måste du vända på XBRL-faktavärdets tecken för att behålla dess absoluta värde i XBRL. Om du inte gör det får du negativa värden, vilket gör att din taggning återspeglar ett felaktigt belopp.

Detta är det lämpliga sättet att hantera de flesta situationer där ett tal presenteras som negativt i ditt dokument. Det finns dock vissa situationer där det är lämpligt att ha negativa XBRL-faktavärden, t.ex. när begreppet är strukturerat för att representera både positiva och negativa belopp.

För att bestämma rätt tecken för ett XBRL-värde, kom alltid ihåg att det sanna tecknet för ett XBRL-faktum:

Är ofta ett positivt värde.
Kan skilja sig från det tecken som visas i den finansiella rapporten.
Bör endast bestämmas genom att beakta både innebörden av det begrepp som används för faktan och vad du vill att faktan ska betyda i rapporten.

Exempel

Ett företag redovisar t.ex. avskrivningar, som är ett debetsaldo. De skriver dock in det som (28 806). XBRL Fact Value visar nu en negativ avskrivning, eller en kreditpåverkan. De måste vända XBRL-faktavärdets tecken för att få debiteringseffekten igen.

1

Öppna dokumentet och kontrollera att Show XBRL är aktiverat.

2

Välj en XBRL-profil om en sådan inte redan finns.

3

Välj det faktum som du vill ändra för att öppna det i panelen Faktadetaljer.

Följande egenskaper i panelen Fact Details visar hur faktan är konfigurerad:

Källvärde är hur numret skrevs in i den länkade källan.
XBRL Fact Value är hur numrets värde visas i XBRL.

4

Markera kryssrutan Reverse Fact Value Sign för att ändra tecknet i XBRL.

Se till att negera konceptets etikettroll i XBRL:s översikt, om det behövs.

När du vänder på tecknet ändras XBRL-faktavärdet, men numret i dokumentet visas fortfarande med det tecken som du angav i den länkade källan.

Workiva supportcenter