Centro de suporte da Workiva

O XBRL Reviews permite que sua equipe estabeleça um processo de revisão colaborativo, ágil e controlado para os fatos XBRL em sua origem, diretamente na Workiva. As equipes podem designar um status para os fatos e conduzi-los por um processo de verificação e aprovação em dois níveis. Depois que um fato for verificado ou aprovado, o sistema da Workiva monitorará o fato e o sinalizará para revisão quando ocorrerem determinadas alterações.

O painel de resumo do Review é uma excelente plataforma de lançamento para descobrir onde você está no processo e navegar para qualquer fato que exija sua atenção. Quando um fato verificado ou aprovado é alterado e requer revisão adicional, a função View Changes permite que você veja exatamente o que mudou e como. Se houver dúvidas ou observações sobre a marcação, você pode deixar um comentário e discutir com sua equipe diretamente sobre os fatos na Revisão XBRL.

Ao encaminhar um arquivo, as revisões XBRL serão copiadas e você não precisará redefinir o status de revisão de todos os fatos - eles herdarão o status do momento em que o arquivo foi copiado. A revisão prorrogada indica se algum fato previamente verificado ou aprovado foi alterado ou se algum fato novo foi adicionado.

Depois de ativar o XBRL, você pode criar uma revisão para ver o status dos fatos no seu documento. Se desejar, você pode criar várias revisões em um único documento.

Criar uma avaliação

Na barra de ferramentas XBRL, clique no menu suspenso acima de XBRL Review e selecione Create New. Na caixa de diálogo, dê um nome à revisão e revise os significados dos vários status para garantir que você entenda quando os sinalizadores devem ser usados. Depois de criar uma revisão, você pode selecioná-la no menu suspenso XBRL Review (Revisão XBRL).

O painel de revisão da XBRL

O painel XBRL Review (Revisão XBRL), à esquerda, exibirá o status dos fatos incluídos na geração XBRL mais recente. Na parte superior do painel, você pode ver quantos fatos estão em cada status. Abaixo, você pode ver quantos fatos estão em cada seção e pode passar o mouse sobre o número ao lado de cada seção para ver um detalhamento de quantos fatos estão em cada status. Você pode clicar no nome de uma seção para expandi-la e ver um detalhamento do status do fato, o que lhe permite ver o status de cada fato individual e navegar até o local onde ele é usado no documento.

Uso de status

Os status são usados para mostrar onde os fatos XBRL estão no processo de revisão, variando do status Pending (pendente) para fatos que ainda não foram analisados, até Approved (aprovado) para fatos que foram revisados e aprovados por vários revisores.

Aplicar um status

Você pode definir o status de um fato no painel Detalhes do fato. Selecione um fato e clique no ícone Status no canto superior esquerdo para selecionar um status. Se você tiver vários fatos selecionados, poderá aplicar um status a todos os fatos selecionados de uma só vez.

Filtrar por status

Se você tiver vários fatos selecionados, poderá ver o status de todos os fatos selecionados na parte superior do painel Fact Details (Detalhes do fato), em um detalhamento semelhante ao visto no painel XBRL Review (Revisão XBRL). Em seguida, você pode filtrar sua seleção para ver e atualizar apenas os fatos em um determinado status. Você pode filtrar clicando no menu suspenso de filtros ou clicando nos ícones de status no painel de detalhes do fato.

Alterações de revisão

Uma vez que um fato tenha sido designado como Verificado ou Aprovado, o XBRL Review monitorará o fato e atualizará automaticamente o status do fato para Precisa de revisão, caso ocorram determinadas alterações. Abaixo está uma lista de todas as alterações qualificadas que serão observadas pela XBRL Review, juntamente com alguns exemplos de alterações que não serão monitoradas.

• Monitorado
  • Conceito
  • Eixo
  • Membro
  • Dimensões digitadas
  • Substituição da data
  • Precisão
  • Unidade
  • Notas de rodapé XBRL
  • Sinal de valor de fato invertido
  • Incluir se for zero
  • Incluir se Nulo
  • Substituição de valor de fato (aplicável somente a alguns conceitos)
  • Enumerações extensíveis (aplicável somente a alguns conceitos)
• Não monitorado
  • Prorrogação da data fiscal
  • Prorrogação de data especial
  • Esboço da apresentação XBRL
  • Rótulos conceituais
  • Relações de cálculo
  • Valor do fato
  • Alterações na definição de extensão
  • Fato do redimensionamento
  • Fato de desconexão/reconexão
  • Ocultação/remoção de fatos em uma tabela
  • Desativação / ativação da propriedade da seção XBRL
  • Adição/remoção de um link já marcado
  • Alterações na propriedade do link, como valor absoluto
  • Alterações na formatação de valores, como Inserido em/Mostrado em

Em seguida, você pode visualizar os detalhes do que foi alterado, como foi alterado, por quem e quando, clicando no ícone Visualizar alterações em Detalhes do fato. Essa visualização ficará visível até que o fato XBRL seja verificado e/ou aprovado novamente.

Comentários XBRL

Em uma revisão XBRL, agora você poderá deixar comentários diretamente em seus fatos XBRL. Os comentários podem ser adicionados e gerenciados diretamente no painel de detalhes do fato. No painel XBRL Review, você pode alternar para a guia Comments (Comentários) para gerenciar todos os comentários aplicados aos fatos XBRL no XBRL Review em um único local.