Veja a seguir os termos que podem ser úteis para você entender o processo da Seção 16 e trabalhar com o aplicativo da Seção 16. O aplicativo Section 16 facilita o preenchimento dos formulários 3, 4, 5 da Seção 16 e suas versões alteradas. Os formulários e as bibliotecas permitem reutilizar muitos tipos de informações para agilizar o processo de arquivamento e melhorar a precisão e a consistência.
Termos da Seção 16
| Termo | Definição | Notas |
|---|---|---|
| Seção 16 | Seção 16 refere-se a uma seção do Exchange Act de 1934. Isso exige o relatório de propriedade efetiva por executivos, diretores ou acionistas que possuam (direta ou indiretamente) propriedade superior a 10% das ações ordinárias de uma empresa ou outro tipo de título. | Os usuários incluem: empresas que abriram o capital recentemente; empresas que já são públicas e são novas no aplicativo da Seção 16; empresas privadas que negociam no mercado de bolsa de valores. |
| Emissor | A empresa que emite os títulos. | Mais comumente a empresa que usa o aplicativo da Seção 16. Também pode ser um terceiro. |
| Proprietário do relatório | A pessoa que recebe os títulos do emissor. | Os proprietários declarantes podem ser um diretor, executivo, proprietário de 10% ou outro (como um executivo ou diretor interino). |
| Segurança | Uma participação financeira em uma empresa que representa um valor monetário. | Os títulos mais comuns incluem unidades de ações restritas, unidades de ações de desempenho, ações ordinárias, ações preferenciais e opções de ações. |
| Títulos derivativos | Títulos cujo valor é derivado de um título subjacente. |
Exemplo: as unidades de ações restritas obtêm seu valor a partir de ações ordinárias. Esses títulos são registrados na Tabela 2 do formulário. |
| Títulos não derivativos: | Títulos cujo valor não é derivado de outro título. |
Um ativo financeiro negociável. Exemplo: ações ordinárias. Esses títulos estão na Tabela 1 do formulário. |
| Participação | Um instantâneo dos títulos mantidos por um proprietário que reporta. |
As participações incluem títulos derivativos e não derivativos. |
| (Transação) | A compra, a venda ou o resgate de um título. |
As transações são qualquer ação relacionada a títulos, como a concessão de ações ou a venda de ações. |
| Exercício | Quando um título derivativo está sendo convertido ou adquirido. |
Mais comumente em uma base anual. Também pode ser chamado de aquisição de direitos. |
| Adquirir | Quando um proprietário declarante recebe ou lhe são concedidos títulos. |
Também pode ser adquirido pela aquisição ou conversão de um derivativo que se torne um título não derivativo. |
| Alienar | Um proprietário declarante se livra de títulos. |
Também chamado de venda ou aquisição de direitos. |
| Concessão | Quando um emissor dá títulos a um proprietário declarante. |
Os tipos mais comuns de concessões são unidades de ações restritas e unidades de ações de desempenho |
| Aquisição | A primeira data em que os títulos podem ser vendidos ou convertidos. |
A aquisição de direitos geralmente ocorre em uma base anual. Haverá um cronograma de aquisição de direitos estabelecido pelo emissor. |
| Direto | O título é detido ou de propriedade exclusiva do proprietário declarante. |
Direto é o status de propriedade mais comum. |
| Indireto | O título é detido por uma parte externa, mas deve ser informado pelo proprietário declarante porque há uma "possibilidade" de que ele se beneficie indiretamente das transações com o título. |
As partes externas podem incluir um cônjuge, um fundo de aposentadoria, um fundo familiar ou um fundo individual. |
Termos de aplicação
| Termo | Definição | Notas |
|---|---|---|
| Registradores | Filers refere-se à pessoa ou pessoas que enviarão as informações à SEC. |
A pessoa que faz o arquivamento efetivo é um funcionário da empresa. Os dois tipos de registradores são proprietários e emissores declarantes. |
| Bibliotecas | A guia Bibliotecas contém todas as informações adicionais de um formulário. Isso inclui notas de rodapé, títulos, assinaturas, documentos de apoio e revisores. | As bibliotecas são o local onde todas as informações são armazenadas e estão acessíveis para uso nos formulários apropriados. |
| Notas de rodapé |
As notas de rodapé contêm informações adicionais anexadas a fatos em um formulário de arquivamento. |
As notas de rodapé podem ser anexadas a quase todos os campos de uma participação ou transação. |
| Observações |
As observações são informações adicionais fora das notas de rodapé que podem ser adicionadas à parte inferior de um formulário. |
As observações mais comuns referem-se à anexação de um Anexo 24: Procuração a um formulário. |
| Assinaturas |
Na maioria das vezes, as assinaturas se referem à assinatura do proprietário do relatório. Às vezes, isso pode se referir à assinatura de uma procuração que assina em nome do proprietário do relatório. |
As assinaturas podem ser criadas em bibliotecas e associadas a um proprietário de relatório. As assinaturas também podem ser removidas e adicionadas diretamente em um formulário. |
| Documento de apoio |
Documento de apoio refere-se a qualquer coisa anexada ao formulário como prova ou comprovação de fatos. |
O documento de apoio mais comum é o Anexo 24: Procuração. Isso é necessário quando o POA está assinando em nome de um proprietário declarante, geralmente exigido apenas com o Formulário 3. |
| Revisores |
Os revisores são adicionados por meio de endereço de e-mail para receber formulários para comentários ou feedback. |
Ao adicionar um revisor, você o preencherá no campo de destinatários de e-mail ao enviar um formulário. |