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Perguntas frequentes sobre o Formulário 144

Perguntas frequentes sobre o Formulário 144

  • Última atualização em

Atualizações para a versão 1.1 - 14 de junho de 2023

Com o lançamento do Formulário 144 Versão 1.1 da Workiva, há melhorias no modelo de planilha . Para "Títulos a serem vendidos" e "Títulos vendidos nos últimos três meses", você pode informar vários títulos na mesma planilha. Há também validação em tempo real dos campos obrigatórios e dos formatos de dados.

Visão geral

A SEC determinou mudanças na forma como o Formulário 144 deve ser preenchido em Updating EDGAR Filing Requirements and Form 144 Filings. Todos os registros do Formulário 144 (exceto para valores mobiliários de empresas que não são declarantes) devem ser registrados eletronicamente com uma data de conformidade de 13 de abril de 2023.

Formulário 144 "Notice of Proposed Sale of Securities Pursuant to Rule 144 Under the Securities Act of 1933" (Notificação de venda proposta de títulos de acordo com a Regra 144 da Lei de Valores Mobiliários de 1933) é um arquivamento que deve ser apresentado antes de uma venda prevista de mais de 5.000 ações restritas ou US$ 50.000 em valor agregado por um executivo, diretor, 10% de acionistas ou membros da família desses, bem como por alguns outros acionistas. 

 

Alterações a serem observadas

  • A partir de 20 de março de 2023, os registros do Formulário 144 serão divulgados como registros de propriedade/Secção 16, inclusive até as 22h, horário do leste dos EUA.
  • Os arquivos EDGAR HTML não são mais suportados a partir da versão 22.3 do EDGAR, em 19 de setembro de 2022. A maioria dos registros em papel não será mais aceita e deverá ser alterada para um formato baseado em XML registrado no site OnlineForms. 

O processo de arquivamento envolve uma planilha especialmente elaborada que é adicionada ao arquivamento como o documento principal de arquivamento. O Formulário 144 também permite as seguintes exibições:

  • CAPA
  • CORRESP
  • EX-5.1
  • EX-24
  • EX-99
  • GRÁFICO

Se um arquivador precisar apresentar uma procuração ou outros documentos de apoio, eles poderão ser carregados no arquivamento ou gerados normalmente a partir de documentos do Wdesk. A planilha pode estar disponível no Marketplace no futuro, mas, por enquanto, ela está disponível neste download: Modelos de planilhas de arquivamento da SEC.

A planilha do Formulário 144 tem três folhas: "Informações sobre títulos", "Títulos a serem vendidos" e "Títulos vendidos nos últimos três meses". Um arquivador é obrigado a apresentar de 1 a 40 dos relatórios "Informações sobre títulos" e "Títulos a serem vendidos", e de 0 a 200 dos relatórios "Títulos vendidos nos últimos três meses". Os nomes das planilhas são importantes e a parte sublinhada deve permanecer a mesma, mas o arquivador pode reordenar as planilhas ou anexar qualquer texto adicional que desejar.Por exemplo:

  • Informações sobre títulos - Classe A
  • Informações sobre títulos - Classe B
  • Títulos vendidos nos últimos três meses (março de 2022)
  • Títulos vendidos nos últimos três meses (abril de 2022)

As planilhas sem valores e qualquer planilha com um nome não correspondente são ignoradas.

 

Informações sobre títulosForm 144 (securities information).png

Todos os campos em azul são obrigatórios e nenhuma coluna ou linha deve ser adicionada ou removida em nenhuma das planilhas. A SEC exige pelo menos uma e até 40 cópias dessa planilha por registro.

Os valores devem estar no seguinte formato:

  • Título da aula: 1 a 150 caracteres
  • Nome do corretor: 1 a 100 caracteres
  • Rua 1: 1 a 40 caracteres
  • Street 2: Opcional, 1 a 40 caracteres
  • Cidade: 1 a 30 caracteres
  • Código do estado/país: 2 caracteres, de SEC.gov | EDGAR State and Country Codes
  • CEP/Código Postal: 1 a 10 letras, números, espaços e os caracteres # ou -
  • Número de ações: Um número inteiro não negativo (sem casas decimais)
  • Valor de mercado agregado: Um número não negativo com até 2 casas decimais
  • Número de ações: Um número inteiro não negativo (sem casas decimais)
  • Data aproximada da venda: Uma data no formato: MM/DD/YYYY. Não maior que a data atual +10 dias úteis ou menor que a data atual -1 ano civil. Se houver várias datas a serem informadas, duplique esta planilha e coloque uma venda em cada planilha.
  • Nome da bolsa de valores: 1 a 20 caracteres

 

Títulos a serem vendidosForm 144 (securities to be sold).png

Todos os campos em azul são obrigatórios (mas veja abaixo) e nenhuma coluna ou linha deve ser adicionada ou removida em nenhuma das planilhas. A SEC exige uma e permite até 40 cópias dessa folha por registro.

Os valores devem estar no seguinte formato:

  • Título da aula: 1 a 150 caracteres
  • Data de aquisição: Uma data no formato: MM/DD/YYYY. Não superior à data atual +10 dias úteis. Se houver várias datas a serem informadas, duplique esta planilha e coloque uma venda em cada planilha.
  • Nome da aquisição: 1 a 255 caracteres
  • Nome da pessoa: Necessário somente se "Is this a Gift" for No. 1 a 100 caracteres.
  • Is this a Gift: O texto "Yes" (Sim) ou "No" (Não).
  • Data do presente: Obrigatório somente se "Is this a Gift" for Yes. Uma data no formato: MM/DD/YYYY. Não deve ser maior que a data atual.
  • Valor dos títulos adquiridos: Um número inteiro não negativo (sem casas decimais)
  • Data de pagamento: Necessário somente se "Is this a Gift" for No. Uma data no formato: MM/DD/YYYY.Não deve ser maior que a data atual +10 dias úteis. Se houver várias datas a serem informadas, duplique esta planilha e coloque uma venda em cada planilha.
  • Natureza do pagamento: 1 a 255 caracteres

 

Títulos vendidos nos últimos três mesesForm 144 (securities sold in the last 3 months).png

Todos os campos, exceto o da Rua 2, são obrigatórios e nenhuma coluna ou linha deve ser adicionada ou removida. Se o declarante não tiver nada a declarar nos últimos três meses, ele deve omitir ou deixar essas folhas em branco e selecionar Yes para Nothing to report on Securities sold in the past 3 months? no assistente de declaração da Experiência de declaração. A SEC permite até 200 cópias dessa folha por registro.

Os valores devem estar no seguinte formato:

  • Nome do vendedor: 1 a 100 caracteres
  • Rua 1: 1 a 40 caracteres
  • Street 2: Opcional, 1 a 40 caracteres
  • Cidade: 1 a 30 caracteres
  • Código do estado/país: 2 caracteres, de SEC.gov | EDGAR State and Country Codes
  • CEP/Código Postal: 1 a 10 letras, números, espaços e os caracteres # ou -
  • Título dos títulos vendidos: 1 a 150 caracteres
  • Data da venda: Uma data no formato: MM/DD/YYYY. Não superior à data atual +10 dias úteis ou à data atual -9 meses do calendário. Se houver várias datas a serem informadas, duplique esta planilha e coloque uma venda em cada planilha.
  • Valor dos títulos vendidos: Um número inteiro não negativo (sem casas decimais)
  • Receita bruta: Um número não negativo com até 2 casas decimais

 

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