Gdy przygotujesz plik ESEF w naszym oprogramowaniu, system powiadomi Cię o wszystkich problemach, które pojawiły się podczas walidacji raportu. Niektóre problemy zablokują dostarczenie pliku do władz lokalnych i chociaż inne są akceptowalne, nadal lepiej byłoby poprawić jak najwięcej problemów. Pamiętaj, że niektóre powiadomienia mają charakter wyłącznie informacyjny i nie wymagają żadnych działań z Twojej strony.
Trzy różne typy błędów to błędy, ostrzeżenia i niespójności. Aby lepiej poruszać się po raporcie, ważne jest, aby je rozróżniać.
Informacje o błędach zostaną wyświetlone na stronie walidacji platformy ParsePort:
- Błędy
Błędy są wyświetlane na czerwono i najprawdopodobniej uniemożliwią zaakceptowanie twojego raportu przez lokalne władze, więc zawsze powinieneś je naprawić. Błędy są krytyczne i wymagają od Ciebie podjęcia działań w celu ich naprawienia. Możesz przeczytać więcej o najczęstszych typach błędów blokowania w poniższych artykułach wiedzy:
Błąd importu: Znaleziono ukryty transformowalny fakt
Naruszenie: InconsistentDuplicateNumericFactInlineXbrlDocument
W przypadku, gdy zostanie utworzony artykuł zagnieżdżony w łańcuchu, powinien on znaleźć się tutaj, ponieważ stał się powszechny.
- Ostrzeżenia
Ostrzeżenie to kwestia poruszona w treści Twojego raportu rocznego. Pamiętaj, że ostrzeżenie nie jest błędem blokującym. Jest to po prostu ostrzeżenie, abyś ponownie sprawdził dane w swoim raporcie.
W niektórych przypadkach ostrzeżenia są ściśle powiązane z błędami blokowania, więc gdy tylko zostaną one naprawione, ostrzeżenia znikną. Możesz przeczytać więcej o niektórych ostrzeżeniach, które możesz napotkać podczas sprawdzania raportu ESEF w poniższych artykułach wiedzy:
Ostrzeżenie: "Zgłoszona wartość jest niższa niż 0"
[formuła:assertionunsatisfied] tech_duplicated_facts
- Niespójność
Niespójności w obliczeniach to kwestie, które nie zablokują przesłania Twojego raportu. Są one powszechne i w większości przypadków są związane z zaokrągleniami w Twoich obliczeniach. Mogą one również powstać, jeśli obliczenia dla tego samego konta są dokonywane w różny sposób w oddzielnych wyciągach. Pamiętaj, że aby tego uniknąć, należy ujednolicić konta i sposób dokonywania obliczeń między zestawieniami. Najczęściej napotkasz ten problem, gdy obliczenia różnią się odpowiednio w sprawozdaniu z całkowitych dochodów i kapitale własnym.
Możesz przeczytać więcej o niespójnościach w poniższych artykułach:
Otrzymujemy wiele błędów zaokrąglania; jak je naprawić?
Jak usunąć błędy w obliczeniach "Całkowitych dochodów" lub "Innych całkowitych dochodów"?
Czy możemy naprawić błędy zaokrąglania, ukrywając ułamki dziesiętne w naszym szablonie Excel?