Lokalizacja błędu
Ten komunikat o błędzie znajduje się w Taxonomypackage Check.
Wyjaśnienie błędu
Ten komunikat o błędzie pojawia się, gdy raport zawiera rozszerzenie, które nie ma atrybutu salda (debetowego lub kredytowego).
Fragment podręcznika ESMA dotyczącego raportowania ESEF (aktualizacja z lipca 2024 r.):
1.6 Użycie wartości dodatnich i ujemnych (oznaczenia) - ostatni akapit: Należy zauważyć, że istnieją pewne ograniczone scenariusze, w których elementy numeryczne (w szczególności elementy typu monetaryItemType) muszą zostać zdefiniowane bez atrybutu salda ze względu na ograniczenia dotyczące wag obliczeniowych i sald, jak np. w przypadku przepływów pieniężnych netto z (wykorzystanych w) operacji. ESMA uważa, że takie sytuacje należy oceniać indywidualnie i, pod warunkiem że atrybut braku salda jest odpowiedni, należy je uznać za dopuszczalne.
Jak to rozwiązać
Każdy przypadek komunikatu o błędzie należy rozpatrywać indywidualnie, jednak generalnie można go zignorować, ponieważ nie jest to błąd blokujący.
Jeśli Twój raport został oznaczony przez Workiva, jest to celowy wybór naszego zespołu technicznego w kontekście innych pozycji sprawozdania finansowego.