Poniżej znajdują się terminy, które mogą być pomocne w zrozumieniu procesu Sekcji 16 i pracy z aplikacją Sekcji 16. Aplikacja Sekcji 16 ułatwia składanie formularzy Sekcji 16 3, 4, 5 i ich zmienionych wersji. Formularze i biblioteki umożliwiają ponowne wykorzystanie wielu rodzajów informacji w celu usprawnienia procesu archiwizacji oraz poprawy dokładności i spójności.
Sekcja 16 Warunki
| Termin | Definicja | Uwagi |
|---|---|---|
| Sekcja 16 | Sekcja 16 odnosi się do sekcji ustawy o giełdach z 1934 roku. Wymaga to zgłaszania rzeczywistej własności przez członków zarządu, dyrektorów lub akcjonariuszy, którzy posiadają (bezpośrednio lub pośrednio) własność przekraczającą 10% akcji zwykłych spółki lub innego rodzaju papierów wartościowych. | Do użytkowników należą: firmy, które niedawno weszły na giełdę; firmy, które są już publiczne i są nowe w aplikacji Sekcji 16; prywatne firmy, które handlują na rynku giełdowym. |
| Emitent | Spółka emitująca papiery wartościowe. | Najczęściej jest to firma korzystająca z aplikacji Section 16. Może to być również strona trzecia. |
| Właściciel raportujący | Osoba otrzymująca papiery wartościowe od emitenta. | Zgłaszający właściciele mogą być dyrektorami, członkami zarządu, właścicielami 10% udziałów lub innymi osobami (np. tymczasowymi członkami zarządu lub dyrektorami). |
| Bezpieczeństwo | Udział finansowy w spółce, który reprezentuje wartość pieniężną. | Najpopularniejsze papiery wartościowe obejmują ograniczone jednostki akcji, jednostki akcji za wyniki, akcje zwykłe, akcje uprzywilejowane i opcje na akcje. |
| Pochodne papiery wartościowe | Papiery wartościowe, których wartość jest pochodną bazowego papieru wartościowego. |
Przykład: jednostki o ograniczonym dostępie do akcji uzyskują swoją wartość z akcji zwykłych. Te papiery wartościowe znajdują się w tabeli 2 formularza. |
| Niepochodne papiery wartościowe: | Papiery wartościowe, których wartość nie pochodzi z innego papieru wartościowego. |
Zbywalne aktywa finansowe. Przykład: akcje zwykłe. Te papiery wartościowe znajdują się w tabeli 1 formularza. |
| Holding | Migawka papierów wartościowych posiadanych przez raportującego właściciela. |
Zasoby obejmują zarówno pochodne, jak i niepochodne papiery wartościowe. |
| Transakcja | Zakup, sprzedaż lub wykup papierów wartościowych. |
Transakcje to wszelkie działania związane z papierami wartościowymi, takie jak przyznanie udziałów lub sprzedaż akcji. |
| Ćwiczenie | Gdy pochodny papier wartościowy jest zamieniany lub nabywany. |
Najczęściej w cyklu rocznym. Może być również określany jako nabywanie uprawnień. |
| Nabyć | Gdy raportujący właściciel otrzymuje lub otrzymuje papiery wartościowe. |
Może być również nabyte poprzez nabycie uprawnień lub konwersję instrumentu pochodnego, który staje się papierem wartościowym niebędącym instrumentem pochodnym. |
| Utylizacja | Zgłaszający właściciel pozbywa się papierów wartościowych. |
Nazywane również sprzedażą lub nabyciem uprawnień. |
| Grant | Gdy emitent przekazuje papiery wartościowe raportującemu właścicielowi. |
Najpopularniejszymi rodzajami grantów są ograniczone jednostki akcji i jednostki akcji za wyniki |
| Nabycie uprawnień | Najwcześniejszy termin, w którym papiery wartościowe mogą zostać sprzedane lub zamienione. |
Nabycie uprawnień odbywa się zazwyczaj co roku. Emitent wprowadzi harmonogram nabywania uprawnień. |
| Bezpośredni | Papier wartościowy jest w posiadaniu lub jest własnością wyłącznie zgłaszającego właściciela. |
Najczęstszym statusem własności jest status bezpośredni. |
| Pośredni | Papier wartościowy znajduje się w posiadaniu podmiotu zewnętrznego, ale musi zostać zgłoszony przez zgłaszającego właściciela, ponieważ istnieje "możliwość", że pośrednio skorzysta on z transakcji na papierze wartościowym. |
Podmioty zewnętrzne mogą obejmować małżonka, fundusz emerytalny, trust rodzinny lub indywidualny trust. |
Warunki stosowania
| Termin | Definicja | Uwagi |
|---|---|---|
| Zgłaszający | Zgłaszający odnosi się do osoby lub osób, które będą przesyłać informacje do SEC. |
Osoba dokonująca faktycznego zgłoszenia jest pracownikiem firmy. Dwa typy podmiotów przekazujących dane to raportujący właściciele i emitenci. |
| Biblioteki | Zakładka Biblioteki zawiera wszystkie dodatkowe informacje dotyczące formularza. Obejmuje to przypisy, papiery wartościowe, podpisy, dokumenty pomocnicze i recenzentów. | W bibliotekach przechowywane są wszystkie informacje i są one dostępne do użytku w odpowiednich formach. |
| Przypisy |
Przypisy zawierają dodatkowe informacje dołączone do faktów w formularzu zgłoszenia. |
Przypisy mogą być dołączone do prawie każdego pola w gospodarstwie lub transakcji. |
| Uwagi |
Uwagi to dodatkowe informacje poza przypisami, które można dodać na dole formularza. |
Najczęstsze uwagi odnoszą się do załączenia Załącznika 24: Pełnomocnictwo do formularza. |
| Podpisy |
W większości przypadków podpisy odnoszą się do podpisu właściciela raportu. Czasami może to odnosić się do podpisu pełnomocnika podpisującego się w imieniu zgłaszającego właściciela. |
Podpisy mogą być tworzone w bibliotekach i powiązane z właścicielem raportowania. Podpisy można również usuwać i dodawać bezpośrednio w formularzu. |
| Dokument uzupełniający |
Dokument potwierdzający odnosi się do wszystkiego, co zostało dołączone do formularza jako dowód lub potwierdzenie faktów. |
Najczęstszym dokumentem uzupełniającym jest Załącznik 24: Pełnomocnictwo. Jest to wymagane, gdy POA podpisuje się za zgłaszającego właściciela, zwykle wymagane tylko w przypadku Formularza 3. |
| Recenzenci |
Recenzenci są dodawani za pośrednictwem adresu e-mail, na który wysyłane są formularze z komentarzami lub opiniami. |
Dodanie recenzenta spowoduje wyświetlenie go w polu odbiorców wiadomości e-mail podczas wysyłania formularza. |