Centrum wsparcia Workiva

Aby zidentyfikować i poprawić strukturę konspektu, najpierw zrozum, jak wygląda prawidłowa struktura konspektu.

Podstawowa struktura konspektu XBRL

W podstawowym konspekcie XBRL każda sekcja odpowiada oświadczeniu, nocie lub harmonogramowi w raporcie kwartalnym lub rocznym. W ramach sekcji, podsekcje odnoszą się do różnych poziomów wymagań dotyczących tagowania. Cztery poziomy wymagań dotyczących oznaczania w informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego są następujące:

• Poziom 1 dla bloku tekstowego

• Poziom 2 dla bloku tekstowego polityki

• Poziom 3 dla bloku tekstowego tabeli

• Poziom 4 do oznaczania szczegółów

Każda podsekcja zawiera koncepcje zastosowane w dokumencie oraz dodatkowe elementy, które są wymagane do organizacji. Notatka może wykorzystywać wiele podsekcji Poziomu 4 w celu dalszego uporządkowania stosowanych w niej pojęć.

Poniższa ilustracja przedstawia przykład podstawowej struktury konspektu w podsekcji. Zawiera abstrakt Root do celów organizacyjnych oraz Line item concepts, które są stosowane w dokumencie.

Dodając i organizując koncepcje w ramach konspektu XBRL, upewnij się, że struktura jak najdokładniej odzwierciedla prezentację dokumentu. Czasami może nie pasować idealnie ze względu na zasady dotyczące tego, jak niektóre elementy powinny być zorganizowane w konspekcie. Ignorowanie tych zasad skutkuje problemami z walidacją, ponieważ struktura konspektu nie jest technicznie zgodna z zasadami określonymi przez SEC.

Struktura zarysu wymiarowego

Gdy oś i pręt są stosowane do faktu, jest to określane jako wymiar. Struktura wymiarowa ma swój własny wzór organizowania elementów. Jeśli ta struktura nie jest poprawnie skonfigurowana, spowoduje to błędy walidacji XBRL.

Za każdym razem, gdy stosujesz pręt do faktu, upewnij się, że masz również powiązaną strukturę wymiarową w konspekcie.

Poniższy obraz przedstawia poprawną strukturę wymiarową z hipersześcianem (znanym również jako tablica ) zagnieżdżonym pod abstraktem głównym w podsekcji. Używamy tabel do organizowania elementów wymiarowych w konspekcie. W tej sytuacji tabela zawiera oś (osie), domenę, człon (człony), abstrakt pozycji i wszelkie pojęcia, które używają tych wymiarów.

Rozwiązywanie problemów ze strukturą konspektu

Poniżej znajdziesz cztery najczęstsze problemy z konturami i sposoby ich rozwiązania:

• W hipersześcianie brakuje osi

  

  Aby naprawić ten problem, dodaj odpowiednią oś (więcej niż jedną, jeśli to konieczne), domenę i elementy członkowskie do konspektu jako element podrzędny tabeli nad streszczeniem Line items.

• Na osi brakuje domeny

  

  Aby rozwiązać ten problem, dodaj prawidłową domenę do konspektu. Jeśli nie masz pewności, która domena powinna być powiązana z osią, skorzystaj z narzędzia Taxonomy Analyzer. Każda standardowa oś pojawi się w taksonomii z powiązaną domeną zagnieżdżoną bezpośrednio pod nią. Upewnij się, że wszyscy odpowiedni członkowie są dziećmi domeny.

• Nieprawidłowy element jest elementem podrzędnym osi

  

  Aby rozwiązać ten problem, wypromuj wszystkie dzieci spod członka, którego chcesz usunąć. Usuń nieprawidłowy element. Dodaj domenę jako element podrzędny do tabeli. Zdegraduj wszystkich pozostałych członków domeny.

• Pojęcia pozycji nie są zagnieżdżone pod abstrakcją pozycji, ale mają zastosowane elementy członkowskie

  

  Elementy liniowe nie mogą dziedziczyć żadnych zastosowanych do nich prętów, chyba że są elementami potomnymi tej samej [tabeli] co pręt(y) w strukturze konspektu. Aby naprawić ten problem, zdegraduj pojęcia pozycji liniowych, aby były elementami potomnymi abstrakcji pozycji liniowych w [Tabeli].