Centrum wsparcia Workiva

Większość pojęć numerycznych XBRL reprezentuje wartości bezwzględne. Jeśli wprowadzisz kwotę ujemną, może być konieczne odwrócenie znaku wartości faktu, aby jego wartość XBRL odpowiadała rzeczywistej wartości liczby. Ten artykuł zawiera podstawy dotyczące znaków wartości faktów XBRL i sposobu ich zmiany.

Znaki wartości faktów

Większość pojęć numerycznych XBRL reprezentuje wartości bezwzględne. W przypadku pojęć pieniężnych typ salda dla każdego pojęcia opiera się na zasadach rachunkowości. Dodatnia wartość faktu może reprezentować debet lub kredyt, w zależności od struktury pojęcia.

Na przykład wydatki mają zazwyczaj typ salda debetowego. Ponieważ większość koncepcji XBRL reprezentuje wartości bezwzględne, możesz oznaczyć Depreciation expense koncepcją, która ma typ salda debit.

Jeśli chcesz, aby liczba w dokumencie była liczbą ujemną, wprowadź ją za pomocą znaku minus lub nawiasów. Po dodaniu znaku do wartości bezwzględnej, musisz odwrócić znak wartości XBRL, aby zachować wartość bezwzględną w XBRL. Jeśli tego nie zrobisz, otrzymasz wartości ujemne, co spowoduje, że Twoje tagi będą odzwierciedlać nieprawidłową kwotę.

Jest to właściwy sposób postępowania w większości sytuacji, w których liczba jest przedstawiana w dokumencie jako ujemna. Istnieją jednak sytuacje, w których właściwe jest posiadanie ujemnych wartości faktów XBRL, na przykład gdy koncepcja ma strukturę reprezentującą zarówno kwoty dodatnie, jak i ujemne. <!--For more information about this type of situation, see [XBRL Office Hours: Are Your Negative Values Correct?](https://community.wdesk.com/wdesk/topics/xbrl-office-hours-are-your-negative-values-correct)-->

Aby określić prawidłowy znak dla wartości XBRL, zawsze pamiętaj, że prawdziwy znak faktu XBRL:

• Często jest to wartość dodatnia.
• Może różnić się od znaku wyświetlanego w raporcie finansowym.
• Powinien być określony tylko poprzez rozważenie zarówno znaczenia pojęcia użytego dla faktu, jak i tego, co chcesz, aby fakt oznaczał w raporcie.

Przykład

Na przykład, firma zgłasza amortyzację, która jest saldem debetowym. Wpisują go jednak jako (28,806). XBRL Fact Value pokazuje teraz ujemną amortyzację lub wpływ na kredyt. Muszą odwrócić znak wartości faktów XBRL, aby ponownie uzyskać wpływ debetowy.

Zmień znaki wartości faktów

1

Otwórz dokument i upewnij się, że Pokaż XBRL jest włączony.

2

Wybierz profil XBRL, jeśli nie został jeszcze zastosowany.

3

Wybierz fakt, który chcesz zmienić, aby otworzyć go w panelu szczegółów faktu.

Poniższe właściwości w panelu szczegółów faktu pokazują, w jaki sposób fakt jest skonfigurowany:

• Wartość źródłowa to sposób, w jaki liczba została wpisana w powiązanym źródle.
• XBRL Fact Value to sposób, w jaki wartość liczby pojawia się w XBRL.

4

Zaznacz pole wyboru Reverse Fact Value Sign, aby zmienić znak w XBRL.

Pamiętaj, aby w razie potrzeby zanegować rolę etykiety w konspekcie XBRL.

Gdy odwrócisz znak, wartość faktu XBRL zmieni się, ale liczba w dokumencie nadal będzie wyświetlana ze znakiem wprowadzonym w połączonym źródle.

<!-- ### What’s Next * [Reversing an XBRL fact and negating a label role](https://community.wdesk.com/wdesk/topics/_reversing_an_xbrl_fact_and_negating_a_lable_role) Community discussion. * XBRL Office Hours discusses how to determine when a fact value should be positive or negative in [Are Your Negative Values Correct](https://community.wdesk.com/wdesk/topics/xbrl-office-hours-are-your-negative-values-correct) (45-minute video).-->