XNPV

Opis

Funkcja ta służy do zwracania wartości bieżącej netto harmonogramu przepływów pieniężnych, który niekoniecznie jest okresowy.

Aby obliczyć wartość bieżącą netto dla okresowego szeregu przepływów pieniężnych, należy użyć funkcji NPV .

XNPV(stopa, wartości, daty)

Ta funkcja ma następujące argumenty:

Nazwa	Wymagane	Prawidłowe dane wejściowe
`wskaźnik`	Tak	Stopa dyskontowa stosowana do przepływów pieniężnych.
`wartości`	Tak	Seria przepływów pieniężnych odpowiadająca harmonogramowi płatności w określonych datach. Pierwsza wpłata jest opcjonalna i odpowiada kosztowi lub płatności występującej na początku inwestycji. Jeżeli pierwsza wartość jest kosztem lub płatnością, musi być wartością ujemną. Wszystkie kolejne płatności podlegają dyskontowaniu na podstawie roku 365-dniowego. Seria wartości musi zawierać co najmniej jedną wartość dodatnią i jedną wartość ujemną.
`daty`	Tak	Harmonogram dat płatności odpowiadający płatnościom przepływów pieniężnych. Data pierwszej płatności oznacza początek harmonogramu spłat. Wszystkie pozostałe daty muszą być późniejsze od tej daty, ale mogą wystąpić w dowolnej kolejności.

Przypadek użycia Formuła Wyjaśnienie i wynik

Oblicz wartość bieżącą netto inwestycji dla określonej stopy procentowej, używając zakresu dat w opcjach kupna i wartości w komórkach.

=XNPV(0,09; A2:A6; B2:B6)

Ta formuła działa w następujący sposób:

XNPV( : Jest to funkcja sama w sobie, obliczająca wartość bieżącą netto dla nieokresowych przepływów pieniężnych.
0,09 : Stopa dyskontowa , którą należy zastosować do przepływów pieniężnych (9%).
B2:B6 : Zakres zawierający serię wartości przepływów pieniężnych . Seria musi zawierać co najmniej jedną wartość dodatnią i jedną ujemną.
A2:A6 : Zakres zawierający harmonogram płatności dat odpowiadających przepływom pieniężnym.

Wynik: około 2086,65 .

Podobnie jak Excel, platforma Workiva przechowuje daty jako kolejne numery seryjne, dzięki czemu można ich używać w obliczeniach. Domyślnie 1 stycznia 1900 r. to data o numerze seryjnym 1, a 1 stycznia 2008 r. to data o numerze seryjnym 39448, ponieważ przypada ona 39 448 dni po 1 stycznia 1900 r.
Liczby w datach są zamieniane na liczby całkowite.
Jeżeli którykolwiek z argumentów nie jest liczbą, XNPV zwraca wartość błędu #VALUE! .
Jeżeli jakakolwiek liczba w datach nie jest prawidłową datą, funkcja XNPV zwraca wartość błędu #VALUE! .
Jeżeli jakakolwiek liczba w datach poprzedza datę początkową, XNPV zwraca wartość błędu #NUM! .
Jeżeli wartości i daty zawierają różną liczbę wartości, XNPV zwraca wartość błędu #NUM! .
XNPV oblicza się w następujący sposób:

Gdzie:
- d _i= i-ta, czyli ostatnia data płatności.
- d ₁= 0. data płatności.
- P _i= i-ta, czyli ostatnia płatność.