Składanie plików PDF w EDGAR może stanowić pewne wyzwanie, zarówno ze względu na wymagania SEC dotyczące formatu i zawartości plików PDF, jak i sposób, w jaki EDGAR obsługuje pliki PDF podczas przesyłania. Poniżej znajdziesz informacje na temat wymagań i procesu, a także informacje na temat spłaszczania plików PDF i unikania problemów.
Nieoficjalne i oficjalne dokumenty PDF
W przypadku większości typów formularzy SEC można składać pliki PDF, ale są one uważane za dokumenty nieoficjalne, powszechnie określane również jako "dokumenty grzecznościowe". Jak opisano w EDGAR Filer Manual Volume 2, sekcja 5.2.3.5, plik PDF może zostać złożony wraz z oficjalnym dokumentem HTML, przy użyciu tej samej etykiety eksponatu, co dokument HTML.
Istnieją pewne typy formularzy i eksponatów, w przypadku których pliki PDF są uznawane za dokumenty urzędowe, które są wymienione w EFM Volume 2, sekcja 5.2.3.6. Powszechnym przykładem jest wymóg corocznej "błyszczącej" sprawozdawczości na Formularzu ARS lub Załączniku 99 na Formularzu 6-K oraz Załączniku 96 na Formularzu 10-K lub Formularzu 20-F.
Uwaga: Zarówno w przypadku nieoficjalnych, jak i oficjalnych plików PDF, muszą one być zgodne z zasadami określonymi w EDGAR Filer Manual Volume 2, Section 5.2.3.2, w którym nie mogą zawierać formularzy, hiperłączy ani skryptów, ale muszą zawierać tekst, który można przeszukiwać. W przypadku wykrycia błędów w pliku PDF podczas wypełniania, plik PDF zostanie usunięty z pliku, jak ma to miejsce w przypadku dokumentów nieoficjalnych, lub całkowicie zawieszony w przypadku dokumentów oficjalnych.
Typowe komunikaty o błędach PDF
- INVALID_PDF_TAG - ten błąd wskazuje, że EDGAR uważa, że plik PDF zawiera formularze, hiperłącza lub skrypty.
- EMPTY_DOCUMENT - ten błąd występuje, gdy plik PDF jest przesyłany tylko z obrazami, tj. nie ma możliwości wyboru tekstu.
- INVALID_UNOFFICIAL_PDF - ten błąd wskazuje, że plik PDF nie jest uważany za oficjalny dokument i nie istnieje oficjalny dokument o tej samej etykiecie eksponatu.
SEC udostępnia również na stronie następujący dokument w celu wyjaśnienia kwestii związanych z plikami PDF i możliwych rozwiązań.
Uwaga: Błędy w "nieoficjalnych" plikach PDF zostaną usunięte, ale reszta zgłoszenia zostanie zaakceptowana, podczas gdy błędy w "oficjalnych" plikach PDF spowodują zawieszenie zgłoszenia.
Funkcja spłaszczania plików PDF w Workiva
Aby rozwiązać problemy związane z plikami PDF, dodaliśmy funkcję Flatten PDF. Ta funkcja jest dostępna na stronie Collect Step, w menu obok pliku PDF:
Oprócz menu, po przesłaniu zgłoszenia, gdy wykryty zostanie komunikat o błędzie EDGAR związany z plikiem PDF, dostępna jest opcja spłaszczenia tego pliku PDF.
Funkcja spłaszczania plików PDF oferuje dwa poziomy przetwarzania plików PDF - podstawowy i kompleksowy.
- Strona Basic usuwa niedozwolone elementy PDF opisane w podręczniku EDGAR Filer Manual w najmniej inwazyjny sposób.
- Comprehensive wykonuje takie samo przetwarzanie jak Basic, ale dodatkowo przebudowuje plik PDF w celu lepszego przejścia kontroli poprawności EDGAR i z tego powodu jest zalecane dla większości dokumentów
Ponadto dostępne są Zaawansowane Opcje w funkcji Spłaszcz PDF, w tym Wstaw pustą stronę opcja, która doda stronę białego tekstu na białym tle w określonym miejscu w dokumencie.
- Jeśli po otrzymaniu błędu EMPTY_DOCUMENT, najlepszym rozwiązaniem jest powrót do tego, kto wyprodukował twój plik PDF i uzyskanie dokumentu zawierającego tekst, który można wybrać. Jeśli nie jesteś w stanie uzyskać takiego dokumentu, możesz skonsultować się z działem prawnym, aby ustalić, czy jest to odpowiednia opcja w twojej sytuacji, możesz rozważyć opcję Wstaw pustą stronę w sekcji Opcje zaawansowane.
Przejrzyj
Zalecamy, aby użytkownicy zawsze sprawdzali wizualnie plik PDF po jego spłaszczeniu, aby upewnić się, że nie ma w nim artefaktów ani nieoczekiwanych zmian.
Po spłaszczeniu możesz pobrać i przejrzeć plik PDF w menu kroku Zbierz, kroku Przejrzyj i w podglądzie zgłoszenia testowego.
Jeśli potrzebujesz pomocy, skontaktuj się z pomocą techniczną Workiva pod adresem .