Her følger noen begreper som kan være til hjelp for å forstå § 16-prosessen og arbeidet med § 16-søknaden. Section 16 gjør det enklere å sende inn Section 16-skjemaene 3, 4, 5 og deres endrede versjoner. Skjemaer og biblioteker gjør det mulig å gjenbruke mange typer informasjon for å effektivisere arkiveringsprosessen og forbedre nøyaktigheten og konsistensen.
Avsnitt 16 Vilkår
| Begrep | Definisjon | Merknader |
|---|---|---|
| Avsnitt 16 | Paragraf 16 refererer til en paragraf i Exchange Act av 1934. Dette krever rapportering av reelt eierskap for ledere, styremedlemmer eller aksjeeiere som (direkte eller indirekte) eier mer enn 10 % av selskapets ordinære aksjer eller andre typer verdipapirer. | Brukerne omfatter: selskaper som nylig har blitt børsnotert, selskaper som allerede er børsnoterte og som er nye i forhold til § 16-applikasjonen, og private selskaper som handler på børsen. |
| Utsteder | Selskapet som utsteder verdipapirene. | Det vanligste er at selskapet bruker § 16-søknaden. Kan også være en tredjepart. |
| Rapporteringseier | Personen som mottar verdipapirene fra utstederen. | Rapporterende eiere kan være styremedlemmer, ledere, 10 % eiere eller andre (for eksempel en midlertidig leder eller styremedlem). |
| Sikkerhet | En finansiell eierandel i et selskap som representerer en pengeverdi. | De vanligste verdipapirene er aksjebaserte aksjebaserte rettigheter, prestasjonsbaserte aksjebaserte rettigheter, ordinære aksjer, preferanseaksjer og aksjeopsjoner. |
| Derivative verdipapirer | Verdipapirer hvis verdi er avledet fra et underliggende verdipapir. |
Eksempel: begrensede aksjeenheter får sin verdi fra ordinære aksjer. Disse verdipapirene skal føres opp i tabell 2 i skjemaet. |
| Ikke-derivative verdipapirer: | Verdipapirer hvis verdi ikke er avledet fra et annet verdipapir. |
En omsettelig finansiell eiendel. Eksempel: ordinære aksjer. Disse verdipapirene skal føres opp i tabell 1 i skjemaet. |
| Holding | Et øyeblikksbilde av verdipapirene som eies av en rapporterende eier. |
Beholdningen omfatter både derivater og ikke-derivater. |
| Transaksjon | Kjøp, salg eller innløsning av et verdipapir. |
Transaksjoner er enhver handling som finner sted i forbindelse med verdipapirer, for eksempel tildeling av aksjer eller salg av aksjer. |
| Trening | Når et derivatverdipapir konverteres eller opptjenes. |
Som oftest på årlig basis. Kan også omtales som vesting. |
| Erverve | Når en rapporterende eier mottar eller blir tildelt verdipapirer. |
Kan også erverves ved at et derivat som ikke er et derivat, blir et verdipapir som ikke er et derivat. |
| Kast | En rapporterende eier kvitter seg med verdipapirer. |
Kalles også salg eller vesting. |
| Grant | Når en utsteder gir verdipapirer til en rapporteringspliktig eier. |
De vanligste formene for tildeling er begrensede aksjeenheter og prestasjonsbaserte aksjeenheter |
| Vesting | Den tidligste datoen verdipapirer kan selges eller konverteres. |
Opptjening skjer vanligvis på årlig basis. Utstederen vil fastsette en plan for opptjening av rettigheter. |
| Direkte | Verdipapiret eies eller holdes utelukkende av den rapporterende eieren. |
Direkte er den vanligste eierstatusen. |
| Indirekte | Verdipapiret eies av en ekstern part, men skal rapporteres av den rapporteringspliktige eieren fordi det er en "mulighet" for at vedkommende indirekte vil dra nytte av transaksjoner med verdipapiret. |
Utenforstående parter kan være ektefelle, pensjonsfond, familiefond eller individuelle stiftelser. |
Vilkår for anvendelse
| Begrep | Definisjon | Merknader |
|---|---|---|
| Registratorer | Filers refererer til den eller de personene som skal sende inn informasjonen til SEC. |
Personen som utfører selve arkiveringen, er ansatt i selskapet. De to typer rapportører er rapporterende eiere og utstedere. |
| Biblioteker | Fanen Biblioteker inneholder all tilleggsinformasjon for et skjema. Dette inkluderer fotnoter, verdipapirer, signaturer, støttedokumenter og korrekturlesere. | Bibliotekene er stedet der all informasjon lagres og er tilgjengelig for bruk i egnede former. |
| Fotnoter |
Fotnoter inneholder tilleggsinformasjon knyttet til faktaopplysninger i et innleveringsskjema. |
Fotnoter kan knyttes til nesten alle felt i en bedrift eller transaksjon. |
| Merknader |
Merknader er tilleggsinformasjon som ikke er fotnoter, og som kan legges til nederst i et skjema. |
De vanligste anmerkningene gjelder vedlegg av et Bilag 24: Fullmakt til et skjema. |
| Signaturer |
Signaturer refererer som oftest til signaturen til den rapporterende eieren. Noen ganger kan dette referere til en signatur fra en fullmektig som signerer på vegne av en rapporterende eier. |
Signaturer kan opprettes i biblioteker og knyttes til en rapporteringseier. Signaturer kan også fjernes og legges til direkte i et skjema. |
| Støttedokument |
Med støttedokument menes alt som er vedlagt skjemaet som bevis eller underbygging av fakta. |
Det vanligste støttedokumentet er bilag 24: Fullmakt. Dette kreves når POA signerer for en rapporterende eier, vanligvis bare på skjema 3. |
| Vurderere |
Anmeldere legges til via e-postadresse for å få tilsendt skjemaer for kommentarer eller tilbakemeldinger. |
Hvis du legger til en anmelder, vil vedkommende vises i feltet for e-postmottakere når du sender ut et skjema. |