In de vereisten van ESMA staat dat een voetnoot van een label MOET worden voorzien als deze aanvullende financiële informatie bevat. In dit artikel laten we u zien hoe u voetnoten kunt taggen en geven we u een manier om het taggen van voetnoten helemaal te vermijden.
Bij het taggen van uw voetnoten hebt u de keuze tussen een gedetailleerde tag, waarbij u een specifiek element binnen de notitie tagt dat extra monetaire informatie bevat, en een block tag voor de hele notitie. Het is echter niet mogelijk om zowel de hele voetnoot als het afzonderlijke bedrag in dezelfde voetnoot te taggen.
Wanneer voetnoten taggen
De vereiste om voetnoten te labelen hangt af van de omstandigheden van de voetnoot zelf. Hieronder worden de gevallen beschreven waarin u voetnoten wel of niet moet taggen:
Als een rij/bedrag in een winst-en-verliesrekening of balans verwijst naar een toelichting (in een aparte toelichtingsectie), is het niet verplicht om deze toelichting te taggen.
Als een rij/bedrag in een winst- en verliesrekening of balans bijvoorbeeld verwijst naar een voetnoot en de voetnootinformatie wordt verplaatst naar een aparte regel in de winst- en verliesrekening of balans, kan deze automatisch vanuit Excel worden getagd.
Als u voetnootinformatie hebt die geen aanvullende monetaire informatie bevat, is het niet verplicht om deze voetnoot te taggen.
Als u voetnootinformatie hebt die aanvullende monetaire informatie bevat, is het verplicht om deze informatie te taggen.
Hoe de voetnoten niet te taggen
Wanneer u in iXBRL rapporteert, is het hebben van voetnoten in uw rapport eigenlijk veel extra werk, omdat u ze apart moet taggen, maar er is een manier om dit te vermijden.
In plaats van voetnoten toe te voegen, kunt u uw rij/bedrag in een winst-en-verliesrekening of balans laten verwijzen naar een opmerking in uw toelichtingsectie.
Het is niet verplicht om deze notitie te labelen voordat het labelen van de notities in blokken verplicht wordt.
Voetnoten taggen met gedetailleerde monetaire informatie
Het markeren van extra monetaire informatie in de voetnoten is een proces dat veel lijkt op het normale markeerproces.
Nadat het is ingesteld, wordt het automatisch verwerkt in de conversie, zolang dezelfde bedragen in dezelfde volgorde verschijnen.
Toen u het onboardingproces doorliep, werden de volgende stappen waarschijnlijk al voor u afgehandeld, maar als u wijzigingen hebt in de plaatsing van uw voetnoten of als u voetnoten wilt toevoegen, raden wij u aan om deze stappen te volgen of contact op te nemen met ons ondersteuningsteam via support@parseport.com.
Eerst moet u naar het gedeelte van uw Excel navigeren waar u een voetnoot wilt toevoegen. U moet de voetnoot op dezelfde plaats in de sjabloon plaatsen als in uw PDF. Als er bijvoorbeeld een voetnoot verschijnt na de tabel met het totaalresultaat in uw PDF, dan moet dezelfde voetnoot ook verschijnen na de tabel met het totaalresultaat in uw Excel-sjabloon.
Daarna moet u de labels in de labelrij en de cijfers in de relevante perioderij invoeren, net alsof u een nieuwe rij aan uw resultatenrekening of balans toevoegt. Houd er rekening mee dat ze in dezelfde volgorde in Excel verschijnen als in de PDF.
Wanneer u uw voetnoten een naam geeft, kunt u de voetnoot niet gewoon kopiëren naar het labelgedeelte. U moet een korte, beschrijvende naam bedenken die onze converter laat weten wat het is. Een goede vuistregel is om de voetnoot dezelfde naam te geven als een regel in uw financiële overzicht.
-
Ten slotte moet u een vereenvoudigde tag voor de voetnoten toevoegen. U kunt dit doen door de vereenvoudigde tag uit dezelfde sectie te kopiëren, "footnote=true," toe te voegen vóór de specificatie van het labelbereik en het labelbereik bij te werken om de positie van de voetnoten weer te geven, zoals in het onderstaande voorbeeld wordt geïllustreerd:
/Inkomstenrekening Naar Aard(footnote=true,headers=$B$1:$C$3,labels=A4:A17) Wanneer u uw Excel-sjabloon hebt opgeslagen, kunt u het Excel-bestand samen met uw PDF converteren, en de bedragen in uw voetnoten zullen dan op dezelfde manier oplichten als de cijfers van uw jaarrekening. Als een van de gemarkeerde elementen niet oplicht, kunt u contact opnemen met ons ondersteuningsteam, en zij zullen u helpen.
Hoe de voetnoten te blokkeren
Het blokkeren van voetnoten wordt op dezelfde manier uitgevoerd als het blokkeren van de notitierubriek, wat betekent dat het via Hypertagging gedaan moet worden. U kunt hypertagging uitvoeren met elke software waarmee u een PDF-bestand kunt bewerken, zoals InDesign of Adobe Acrobat, maar u moet zich ervan bewust zijn dat hypertagging tijdens de ontwerpfase moet worden uitgevoerd en niet tijdens de conversiefase.
In deze handleiding gaan we ervan uit dat u het PDF-bestand bewerkt met Adobe Acrobat.
Als u andere software gebruikt, kan het proces verschillen van wat hier wordt beschreven, maar het algemene doel blijft hetzelfde; u wilt hyperlinks toevoegen aan de secties die u wilt taggen.
Open de Excel-sjabloon die u gebruikt voor het labelen en navigeer naar de ... waar u de voetnoot wilt plaatsen.
Selecteer de kolom waarnaar u wilt verwijzen en voeg een notitie toe die begint met de markering "ref=", dit kan bijvoorbeeld "ref=Hedging" zijn. Dit laat de engine weten dat u wilt verwijzen naar iets dat hedging wordt genoemd.
Open nu de PDF-versie van uw jaarverslag in een software waarmee u de PDF kunt bewerken.
Navigeer naar de pagina met de voetnoot die u wilt blokkeren.
Kies "link toevoegen" of "weblink toevoegen", afhankelijk van de door u gekozen software.
Vervolgens moet u de voetnoot selecteren door deze met uw cursor te markeren.
Er wordt een venster geopend waarin u wordt gevraagd een hyperlink toe te voegen. Hier moet u pp://footnotes?id=[uniek identificeerbaar label] intypen. Een voorbeeld zou kunnen zijn "pp://footnotes?id=hedging".
Vervolgens moet u uw Excel-sjabloon openen en de cel zoeken waarnaar u de voetnoot wilt laten verwijzen.
Vervolgens hoeft u alleen nog maar een opmerking aan de cel toe te voegen, waar u een verwijzing naar de hyperlink-id in uw PDF toevoegt. In het vorige voorbeeld zou de juiste opmerking er als volgt uitzien: [ref="hedging"]
Daarna herhaalt u het proces voor elke voetnoot die u wilt blokkeren.
Als u klaar bent, gaat u naar inspector.parseport.com en gebruikt u uw gegevens om in te loggen op het Inspector-portaal;
Upload na het inloggen de gehypertagede PDF-versie van uw jaarverslag samen met het Excel-bestand met de vereenvoudigde tags en uw financiële overzichten en druk op "converteren".
Als uw rapport met succes geconverteerd is, wordt het geopend in onze viewer, waar u in kaart gebrachte elementen kunt markeren en het hele rapport kunt bekijken. Nu kunt u naar beneden scrollen naar de pagina met uw voetnoten en zien dat ze getagd zijn.