Workiva-ondersteuningscentrum

Overzicht

Formulier 17-H is een vertrouwelijk/niet-openbaar risicobeoordelingsrapport dat grotere effectenmakelaars verplicht zijn kwartaal- en jaarlijks in te dienen, overeenkomstigExchange Act Rule 17h-2T.Effectenmakelaars met meer dan 1 miljard dollar aan activa en 50 miljoen dollar aan kapitaal vallen onder deze vereiste. Kwartaalrapporten worden ingediend met behulp van EDGAR-formuliertype17HQCON(en gewijzigd) en jaarverslagen worden ingediend met behulp van17HACON(en gewijzigd). Vanaf juni 2025 moeten deze rapporten elektronisch worden ingediend met behulp van een XML-gestructureerd gegevensformaat en PDF- of HTML-bijlagen, met een toekomstige verplichting tot het indienen van bepaalde iXBRL-bijlagen bij de financiële overzichten (nader te bepalen).

Nalevingsdata

17-H-rapporten werden traditioneel op papier ingediend, maarDefinitieve Regel 33-11342schrijft voor dat alle indienersdeze rapporten vanaf 30 juni 2025 elektronisch via EDGAR moeten indienen. Een nieuwe iXBRL-vereiste voor gestructureerde data stond oorspronkelijk gepland voor 31 maart 2026,maar deze deadline werdverlengd tot31 maart2027 zodat de SEC de taxonomie en de vereisten kon finaliseren. Het bevestigen van kopieën van papieren documenten en wijzigingen daarop wordt ondersteund.

Implementatie van Workiva

De 17-H-rapporten bestaan ​​uit informatie over de broker-dealer, materiële geassocieerde personen (zoals gedefinieerd in§ 240.17h-1(a)(2)), en materiële personen die niet in het rapport zijn opgenomen (Deel I), evenals gestructureerde XML-gegevens (Deel II).Deel I-informatie wordt verstrekt via de Filing Wizard en Deel II-gegevens worden verzameld via eenspeciaal opgemaakte spreadsheet.Daarnaast kunnen, afhankelijk van de gerapporteerde gegevens en het rapporttype, diverse bijlagen vereist zijn. Momenteel worden deze aangeleverd in PDF-, HTML- of platte tekstformaat, met een iXBRL-verplichting die in 2027 wordt verwacht. 

De indeling van het spreadsheet volgt het papieren formaat vanFormulier 17-H, inclusief de “selectoren” of regelnummers voor elk gegevenspunt, zoals[1000]voor “Amerikaanse schatkistobligaties, longpositie”.

De bladnaam wordt gebruikt om de naam van de aan het materiaal gekoppelde persoon (MAP) te specificeren. Bladen kunnen worden gedupliceerd om rapporten voor meerdere MAP's te genereren, maar vergeet niet de bladnaam aan te passen naar de juiste MAP-naam. Lege werkbladen of werkbladen zonder selectoren en/of waarden worden genegeerd. Het is mogelijk dat er meerdere spreadsheets bij het dossier worden gevoegd.

De gegevens worden doorgaans aangeleverd als getallen, weergegeven in duizenden, met optionele dollartekens en komma's, en negatieve getallen worden weergegeven met een minteken of ( ) in de boekhoudkundige notatie. De waarden moeten worden afgerond naar het dichtstbijzijnde hele getal. Om bijvoorbeeld een positie van $1.234.567,89 te rapporteren, wordt het getal “1234” of “1235” (afhankelijk van de voorkeur - de SEC rondt doorgaans naar beneden af) opgegeven. Gebruik niet de schaalfactor van de spreadsheetcel om de getallen aan te passen, maar gebruik Invoer: Eenheden, Weergave: Eenheden, Decimalen: 0 en de opmaak Tekst of Getal.

Tentoonstellingen

17HACON en 17HQCON beschikken over een aantal gespecialiseerde tentoonstellings-/labeltypen, waarvan er diverse het mogelijk maken om PDF-documenten ongewijzigd als officiële documenten in te dienen, zonder ze te hoeven digitaliseren (EDGAR-conformeren).De PDF-inhoudsregels van EDGARzijn van toepassing op 17-H, daarom moeten PDF's die hyperlinks of andere niet-conforme elementen bevatten, worden platgemaakt, hetzij met behulp vande functie 'PDF platmaken' van Workivaof met behulp van applicaties van derden zoals Adobe Acrobat. EDGAR-documenten in HTML- en platte tekstformaat zijn toegestaan ​​voor alle soorten exposities, en meerdere exposities van hetzelfde type zijn toegestaan. Aangezien 17-H een vertrouwelijk rapport is, zijn alle ingediende documenten en afbeeldingen ook niet openbaar.

Het FINSTMT-document van punt 4 is het enige verplichte document, hoewel ORGCHART, RISKMGMT en LEGALPROC verplicht zijn, tenzij het corresponderende gegevenspunt "Geen materiële wijzigingen" is bevestigd voor respectievelijk punt 1, punt 2 en punt 3. Houd er rekening mee dat een organigram altijd vereist is voor het jaarverslag, zelfs als er geen materiële wijzigingen hebben plaatsgevonden.

Exhibits met typen die beginnen met “17H-”, zoals 17H-RISK SINGLE, moeten gekoppeld zijn aan een materiële geassocieerde persoon die het rapport indient. Om bijvoorbeeld het bijlagebestandItem4a.htmte koppelen aanMateriaal gekoppeld aan Persoon 1, zou een gebruiker het HTML-bijlagebestand aanmaken of uploaden, de bestandsnaam kopiëren vanuit de archiveringsomgeving, het labelen met het juiste 17H-* type in de stap 'Label' en de bestandsnaam toevoegen onder het gedeelte 'Bijlagen koppelen aan dit materiaal gekoppeld aan persoon' van de sjabloon. De volgorde is niet belangrijk, zolang de bestandsnaam maar overeenkomt met een gelabeld object in de labelstap en uniek is voor elke MAP.
 

Het rapport doornemen vóór indiening

Nadat alle benodigde bijlagen zijn aangemaakt en gelabeld, de vereiste informatie in Deel I van de archiveringswizard is ingevuld en de informatie in Deel II voor een of meer materiële betrokken personen in het spreadsheet is ingevoerd en in de stap 'Verzamelen' is opgenomen, toont de stap 'Beoordelen' een samenvatting van de informatie, evenals links naar 'Voorbeeldweergave' en 'Validatiecontrole'.De preview is een HTML-weergave van de XML-gegevens die daadwerkelijk naar EDGAR worden verzonden, en de HTML-preview zelf wordt niet opgeslagen.Eventuele weergave- of lay-outproblemen hebben geen invloed op het indienen van het document; alleen de weergegeven gegevens zijn van belang.De link naar de validatiecontrole is belangrijk om te controleren voordat u het formulier indient, om er zeker van te zijn dat er geen fouten in het spreadsheet van deel II zitten.

Na het indienen van de test is de testindieningspreview beschikbaar. Deze bevat de HTML-previewweergave, XML-gegevens, kopieën van alle bijlagen en eventuele EDGAR-foutmeldingen.

Reviewstap

Het is mogelijk om het volledige aangifteformulier vanuit Workiva te exporteren en te uploaden naar de webapplicatie voor formulier 17-H van de SEC voor beoordeling en/of indiening. Nadat het aanvraagpakket is samengesteld, selecteert u 'EIS-bestand downloaden' via de downloadknop in het aanvraagproces. Er wordt dan een bestand in .eis-formaat naar uw computer gedownload.U kunt vervolgens inloggen ophttps://www.edgarfiling.sec.gov/en de link "File 17-H" in de linkerzijbalk selecteren. Selecteer de optie "Doorgaan met opgeslagen 17-H (opgeslagen op uw computer)" en upload het .eis-bestand.

Deze PDFbevat instructies voor het gebruik van de EdgarLinkOnline-webapplicatie van de SEC met het door Workiva gegenereerde .eis-bestand.Houd er rekening mee dat er geen HTML-voorbeeldweergave beschikbaar is bij het testen van een aanvraag via de webapplicatie van de SEC. U moet er daarom voor zorgen dat de aanvraag correct is voordat u deze indient.

Belangrijke links

• Workiva's spreadsheet-sjabloon voor Formulier 17-H Deel II, die klanten importeren in hun Workspace en toevoegen aan de Filing Experience om te rapporteren over hun Deel II-gegevens.
• Exchange Act Regel 17h-1Tvereisten voor het bijhouden van gegevens
• Exchange Act Regel 17h-2Trapportagevereisten
• Definitieve regel 33-11342, waarin de vereisten voor elektronische indiening van 17-H worden beschreven.
• Details over de verlenging van de nalevingsdata, waarin wordt gedocumenteerd dat de iXBRL-vereisten zijn uitgesteld tot 2027.
• De papieren versie voor 17-H, handig als naslagwerk.
• Informatie over formulier 17-Huit de EDGAR-handleiding voor indieners, deel 2
• De SEC-handleiding “Tips voor het indienen van formulier 17(H) in EDGAR”. Hoewel dit specifiek betrekking heeft op de webapplicatie van de SEC, bevat het nuttige informatie over de gegevensformaten en -vereisten.
• De functie 'PDF platmaken' van Workiva