Hieronder staan termen die van pas kunnen komen bij het begrijpen van het Sectie 16-proces en het werken met de Sectie 16-aanvraag. De Sectie 16 toepassing vergemakkelijkt het indienen van Sectie 16 formulieren 3, 4, 5 en hun gewijzigde versies. Met formulieren en bibliotheken kunt u vele soorten informatie hergebruiken om uw archiveringsproces te stroomlijnen en uw nauwkeurigheid en consistentie te verbeteren.
Sectie 16 Voorwaarden
| Term | Definitie | Notities |
|---|---|---|
| Sectie 16 | Sectie 16 verwijst naar een sectie van de Exchange Act van 1934. Dit vereist de rapportage van economisch eigendom door functionarissen, directeuren of aandeelhouders die (direct of indirect) meer dan 10% van de gewone aandelen of andere soorten effecten van een bedrijf bezitten. | Gebruikers zijn onder andere: bedrijven die onlangs naar de beurs zijn gegaan; bedrijven die al naar de beurs zijn gegaan en nieuw zijn voor de Sectie 16-toepassing; particuliere bedrijven die op de beurs handelen. |
| Emittent | Het bedrijf dat de effecten uitgeeft. | Meestal gebruikt het bedrijf de Sectie 16-toepassing. Kan ook een derde partij zijn. |
| Rapporterende eigenaar | De persoon die de effecten van de emittent ontvangt. | Rapporterende eigenaars kunnen een directeur, functionaris, 10% eigenaar, of andere (zoals een interim-functionaris of directeur) zijn. |
| Beveiliging | Een financieel belang in een bedrijf dat een monetaire waarde vertegenwoordigt. | De meest voorkomende effecten zijn restricted stock units, performance stock units, gewone aandelen, preferente aandelen en aandelenopties. |
| Afgeleide effecten | Effecten waarvan de waarde is afgeleid van een onderliggend effect. |
Voorbeeld: restricted stock units krijgen hun waarde van gewone aandelen. Deze zekerheden komen in tabel 2 van het formulier. |
| Niet-afgeleide effecten: | Effecten waarvan de waarde niet is afgeleid van een ander effect. |
Een verhandelbaar financieel actief. Voorbeeld: gewone aandelen. Deze effecten komen in tabel 1 van het formulier. |
| Houd | Een momentopname van de effecten in het bezit van een rapporterende eigenaar. |
Participaties omvatten zowel afgeleide als niet-afgeleide effecten. |
| Transactie | De aankoop, verkoop of aflossing van een waardepapier. |
Transacties zijn alle handelingen die plaatsvinden met betrekking tot effecten, zoals de toekenning van aandelen of de verkoop van aandelen. |
| Oefening | Wanneer een afgeleid effect wordt geconverteerd of onvoorwaardelijk wordt. |
Meestal op jaarbasis. Kan ook vesting worden genoemd. |
| Verwerven | Wanneer een rapporterende eigenaar effecten ontvangt of krijgt toegekend. |
Kan ook worden verworven door het onvoorwaardelijk worden of converteren van een derivaat dat een niet-afgeleid effect wordt. |
| Gooi weg | Een rapporterende eigenaar raakt effecten kwijt. |
Ook wel verkopen of vesting genoemd. |
| Subsidie | Wanneer een emittent effecten aan een rapporterende eigenaar geeft. |
De meest voorkomende soorten toekenningen zijn restricted stock units en performance stock units |
| Onvoorwaardelijk worden | De vroegste datum waarop effecten verkocht of geconverteerd kunnen worden. |
Het onvoorwaardelijk worden gebeurt meestal op jaarbasis. De emittent zal een wachtschema opstellen. |
| Direct | Het effect wordt uitsluitend door de rapporterende eigenaar gehouden. |
Direct is de meest voorkomende eigendomsstatus. |
| Indirect | Het effect wordt gehouden door een externe partij, maar moet gerapporteerd worden door de rapporterende eigenaar omdat er een "mogelijkheid" bestaat dat zij indirect voordeel zullen halen uit transacties op het effect. |
Externe partijen kunnen een echtgeno(o)t(e), pensioenfonds, familietrust of individuele trust zijn. |
Toepassingsvoorwaarden
| Term | Definitie | Notities |
|---|---|---|
| Indieners | Indieners verwijst naar de persoon of personen die de informatie bij de SEC indienen. |
De persoon die de feitelijke indiening doet, is een werknemer van het bedrijf. De twee soorten indieners zijn rapporterende eigenaars en emittenten. |
| Bibliotheken | Het tabblad Bibliotheken bevat alle aanvullende informatie voor een formulier. Dit omvat Voetnoten, Effecten, Handtekeningen, Ondersteunende documenten en Reviewers. | In de bibliotheken wordt alle informatie opgeslagen en in de juiste vormen toegankelijk gemaakt voor gebruik. |
| Voetnoten |
Voetnoten bevatten aanvullende informatie bij feiten in een indieningsformulier. |
Voetnoten kunnen aan bijna elk veld in een bedrijf of transactie worden gekoppeld. |
| Opmerkingen |
Opmerkingen zijn extra informatie buiten voetnoten die onderaan een formulier kunnen worden toegevoegd. |
De meest voorkomende opmerkingen hebben betrekking op het toevoegen van een Bijlage 24: Volmacht aan een formulier. |
| Handtekeningen |
Meestal verwijzen handtekeningen naar de handtekening van de rapporterende eigenaar. Soms kan dit verwijzen naar een handtekening van een gevolmachtigde die namens een rapporterende eigenaar tekent. |
Handtekeningen kunnen in Bibliotheken worden aangemaakt en aan een rapporterende eigenaar worden gekoppeld. Handtekeningen kunnen ook worden verwijderd en direct op een formulier worden toegevoegd. |
| Ondersteunend document |
Ondersteunend document verwijst naar alles wat als bewijs of feitelijke onderbouwing bij het formulier is gevoegd. |
Het meest voorkomende ondersteunende document is een Bijlage 24: Volmacht. Dit is vereist als de POA tekent voor een rapporterende eigenaar, meestal alleen vereist bij Formulier 3. |
| Recensenten |
Recensenten worden toegevoegd via e-mailadressen om formulieren te ontvangen voor commentaar of feedback. |
Door een recensent toe te voegen, wordt deze ingevuld in het veld Ontvangers bij het verzenden van een formulier. |