Workiva-ondersteuningscentrum

Feiten die tijdsperioden weergeven, staan meestal in de tekstgedeelten van het document. Bijvoorbeeld drie jaar, zes maanden of 21 dagen. Om te voldoen aan de vereisten voor XBRL en EDGAR, vereist de SEC dat u deze waarden invoert volgens de ISO 8601 duurstandaarden. Dit artikel geeft een overzicht van de normen en beschrijft hoe u deze waarden in Workiva kunt invoeren, koppelen en opmaken.

ISO 8601 overzicht

Het gebruik van de ISO 8601 duurcodes elimineert dubbelzinnigheid wanneer uw XBRL-documenten door softwaretoepassingen worden geïnterpreteerd. Om deze codes te gebruiken, combineert u ze tot een tekststring die de specifieke tijdsperiode in uw rapport uitdrukt. Als u bijvoorbeeld de twee tijdsperioden hierboven zou uitdrukken met de ISO-duurcodes, zouden ze er als volgt uitzien:

Tijdvakkoppelingen opmaken

Werken met tijdsperioden is vergelijkbaar met de manier waarop u werkt met andere waarden die u door het document heen koppelt. Zie voor meer informatie Formaat gekoppelde waarden.

Gewoonlijk voert u de bronwaarde van een link in de spreadsheet in. U kunt echter wel een bronlink maken op een waarde die in tekst in het document voorkomt (een bronlink). De onderstaande stappen zijn gebaseerd op het koppelen vanuit een nieuwe bronwaarde die in het spreadsheet is aangemaakt.

1

Open de spreadsheet en voer in het juiste gedeelte voor de periode die in uw rapport voorkomt de ISO 8601 code in die voor die periode staat. Als de tekst in het document bijvoorbeeld zegt: "...gedurende een periode van zes maanden...", voert u P6M in.

2

Kopieer de waarde.

3

Open het document waarin de periode verschijnt en selecteer de tekst. Plak vervolgens de waarde. De waarde toont nu de ISO-code die u hebt ingevoerd, met een onderstreping die een conceptlink aangeeft.

4

Selecteer en klik met de rechtermuisknop op de koppeling en kies vervolgens Waardeopmaak in het menu Koppelingsopties.

5

Stel in het paneel Formats het volgende in:

• Selecteer voor Formaat Periode.
• Kies voor Display hoe u wilt dat uw menstruatie eruit ziet. 
• Om het eerste woord van uw tekstbeschrijvingen een hoofdletter te geven, selecteert u met hoofdletter in het vervolgkeuzemenu Eerste woord. Tekstitems in het veld Weergave krijgen ook een hoofdletter.

Gekoppelde bronwaarden vervangen

Als u een bestaande gekoppelde bronwaarde moet wijzigen naar de ISO-indeling, moet u er ook voor zorgen dat alle bestemmingen in het document correct worden geformatteerd voor hun context:

1

Nadat u de bronwaarde hebt vervangen door de ISO 8601 code, klikt u met de rechtermuisknop op de bronwaarde en kiest u Eigenschappen bekijken in het menu Koppelingsopties.

2

In het paneel Linkeigenschappen wordt de bron weergegeven in de lijst Bron en worden alle bestemmingen weergegeven in de lijst Bestemmingen. Markeer een bestemming en klik op de knop Ga naar koppeling om het document naar de locatie van die waarde te openen.

3

Selecteer en klik met de rechtermuisknop op de link, kies Waardeopmaak in het menu Linkopties, en formatteer de link op de juiste manier, zoals beschreven in de stappen eerder in dit gedeelte.

4

Herhaal deze stappen voor elke bestemmingslink.

Duur code formaat

De sectie Duur van ISO 8601 beschrijft in detail hoe u deze codes kunt gebruiken om de tijdsperiode in uw rapport weer te geven. De structuur van de tijdsperiode die wordt weergegeven in de ISO 8601-duurcodes ziet er als volgt uit:

P<datum>T

De codes binnen die structuur vormen een tekststring die er als volgt uitziet:

P[n]Y[n]M[n]DT[n]H[n]M[n]S

Waar de letter P de periode begint, is [n] een geheel getal dat staat voor het [jaar], [maand] of [dag].

De letter T geeft aan dat de rest van het segment de tijd van de dag in [H]ours, [M]inutes en [S]econds voorstelt.

De codes moeten altijd in deze volgorde worden weergegeven, met hoofdletters. Waar een waarde nul zou zijn, sluit u gewoon de overeenkomstige indicator uit de tekenreeks uit. Bijvoorbeeld P3Y7D in plaats van P3Y0M7D.

Voor financiële verslaggeving hebben de meeste perioden alleen P[n]Y[n]M[n]D nodig om jaar, maand en dag weer te geven, exclusief het tijdsegment T[n]H[n]M[n]S.

De ISO ondersteunt aanvullende duurcodes voor het uitdrukken van perioden in termen van weken, decimale waarden of negatieve waarden. Deze formaten worden echter nog niet ondersteund door XBRL, dus worden ze momenteel niet ondersteund in Workiva.

Decimale waarden uitdrukken

Als uw rapport een looptijd bevat die als een decimale waarde wordt weergegeven, zoals 3,7 jaar, dan moet u de juiste ISO-duurstring bepalen om in de spreadsheet in te voeren, deze koppelen aan de waarde in het document, en vervolgens de koppeling zo opmaken dat de eerste decimale punt wordt weergegeven. Voorbeelden van de string kunnen P3Y8M15D of P3Y256D zijn.

Omdat de waarden afgerond zijn (gebaseerd op een jaar van 365 dagen), moet u de tekenreeks misschien een paar keer aanpassen om de juiste voor uw waarde te vinden. Zie de tabel in het gedeelte Periodekoppelingsformaten hieronder voor informatie over de decimale formaten.

U kunt ook een alternatieve manier vinden om de waarde in het rapport uit te drukken, die zowel aan de ISO 8601 als aan de XBRL vereisten voldoet. Hoewel het mogelijk is om spookfeiten te creëren om tijdsperioden te markeren die worden uitgedrukt in decimale (of negatieve) waarden, zouden deze feiten niet voldoen aan de SEC-voorschriften.

ISO-jaarfracties berekenen

Hoewel het omrekenen van een tijdsperiode naar ISO-codes normaal gesproken vrij eenvoudig is, zijn er soms ingewikkelder conversies nodig voor jaarfracties. Een periode van 3,2 jaar zou bijvoorbeeld P3Y2M12D zijn. Een periode van 5,8 jaar zou P5Y9M18D zijn. Om eenvoudig de ISO-code voor een waarde te berekenen, zie Decimale duur omzetten naar ISO 8601.

Your CSM can import a calculator into your account to allow you to type in the fraction and the calculator will display the correct ISO format to use in your document.