Formulier 144 FAQ

Updates voor versie 1.1 - 14 juni 2023

Met Workiva's release van Formulier 144 Versie 1.1, zijn er verbeteringen aan het spreadsheet sjabloon. Voor "Te verkopen effecten" en "Verkochte effecten in de afgelopen drie maanden" mag je meerdere effecten op hetzelfde blad vermelden. Er is ook realtime validatie van vereiste velden en gegevensformaten. Bekijk deze video voor een demonstratie en aanvullende informatie.

Overzicht

De SEC heeft wijzigingen opgelegd in de manier waarop Form 144 moet worden ingediend in Updating EDGAR Filing Requirements and Form 144 Filings. Alle Form 144-aanmeldingen (behalve voor niet-rapporterende bedrijfsobligaties) moeten elektronisch worden ingediend met een nalevingsdatum van 13 april 2023.

Het nieuwe Formulier 144 wordt ondersteund in Wdesk, vergelijkbaar met Formulier 24F-2NT, met behulp van een speciaal opgemaakte spreadsheet samen met een of meer optionele HTML-bijlagen.

Formulier 144 "Notice of Proposed Sale of Securities Pursuant to Rule 144 Under the Securities Act of 1933" is een aanvraag die moet worden ingediend voorafgaand aan een verwachte verkoop van meer dan 5.000 beperkte aandelen of $50.000 in totale waarde door een functionaris, directeur, 10% aandeelhouder of familieleden daarvan, evenals bepaalde andere aandeelhouders. 

Wijzigingen

• Vanaf 20 maart 2023 worden Form 144-aanmeldingen verspreid als eigendoms-/Sectie 16-aanmeldingen, inclusief tot 22.00 uur oostelijke tijd.
• EDGAR HTML filings worden niet langer ondersteund vanaf de EDGAR 22.3 release op 19 september 2022. De meeste papieren indieningen worden niet langer geaccepteerd en moeten worden omgezet naar een XML-gebaseerd formaat dat wordt ingediend op de OnlineForms site. 

Het indieningsproces bestaat uit een speciaal gemaakte spreadsheet die als primair indieningsdocument aan de indiening wordt toegevoegd. Formulier 144 staat ook de volgende bijlagen toe:

• OMVANG
• CORRESP
• EX-5.1
• EX-24
• EX-99
• GRAFISCH

Als een indiener een volmacht of andere ondersteunende documenten moet indienen, kunnen deze worden geüpload in het dossier of normaal worden gegenereerd vanuit Wdesk-documenten. De spreadsheet kan in de toekomst beschikbaar zijn op de Marketplace, maar voor nu is deze te vinden in een openbaar toegankelijke map op Google Drive: SEC Filing Spreadsheet Templates.

De Form 144 spreadsheet heeft drie bladen: "Informatie over effecten", "Te verkopen effecten" en "Verkochte effecten in de afgelopen drie maanden". Een indiener moet 1 tot 40 van zowel de "Informatie over effecten" als de "Te verkopen effecten" rapporten indienen, en 0 tot 200 van de "Verkochte effecten in de afgelopen drie maanden" rapporten. De bladnamen zijn belangrijk en het onderstreepte gedeelte moet hetzelfde blijven, maar de indiener is vrij om de bladen te herschikken of extra tekst toe te voegen. Bijvoorbeeld:

• Informatie over effecten - Klasse A
• Informatie over effecten - Klasse B
• Verkochte effecten in de laatste drie maanden (maart 2022)
• Verkochte effecten in de laatste drie maanden (april 2022)

Bladen zonder waarden en bladen met een niet-overeenkomende naam worden genegeerd.

Informatie over effecten

Alle velden in het blauw zijn verplicht en er mogen geen kolommen of rijen worden toegevoegd of verwijderd in de bladen. De SEC vereist ten minste één en maximaal 40 kopieën van dit blad per indiening.

De waarden moeten het volgende formaat hebben:

• Titel van de klas: 1 tot 150 tekens
• Naam van makelaar: 1 tot 100 tekens
• Straat 1: 1 tot 40 tekens
• Straat 2: Facultatief, 1 tot 40 tekens
• Stad: 1 tot 30 tekens
• Code staat/land: 2 tekens, van SEC.gov | EDGAR staat- en landcodes
• Postcode: 1 tot 10 letters, cijfers, spaties en de tekens # of -
• Aantal aandelen: Een niet-negatief geheel getal (geen decimalen)
• Totale marktwaarde: Een niet-negatief getal met maximaal 2 cijfers achter de komma
• Aantal aandelen: Een niet-negatief geheel getal (geen decimalen)
• Geschatte verkoopdatum: Een datum in de notatie: MM/DD/JJJJ. Niet groter dan de huidige datum +10 werkdagen of kleiner dan de huidige datum -1 kalenderjaar. Als er meerdere data te rapporteren zijn, dupliceer dit blad dan en zet één verkoop op elk blad.
• Naam van de effectenbeurs: 1 tot 20 tekens

Te verkopen effecten

Alle velden in het blauw zijn verplicht (maar zie hieronder) en er mogen geen kolommen of rijen worden toegevoegd of verwijderd in de bladen. De SEC heeft er één nodig en staat maximaal 40 kopieën van dit blad per indiening toe.

De waarden moeten het volgende formaat hebben:

• Titel van de klas: 1 tot 150 tekens
• Datum verworven: Een datum in de notatie: MM/DD/JJJJ. Niet hoger dan huidige datum +10 werkdagen. Als er meerdere data te rapporteren zijn, dupliceer dit blad dan en zet één verkoop op elk blad.
• Naam van acquisitie: 1 tot 255 tekens
• Naam van de persoon: Alleen vereist als "Is dit een geschenk" is Nee. 1 tot 100 tekens.
• Is dit een Gift: Ofwel de tekst "Ja" of "Nee".
• Datum schenking: Alleen vereist als "Is dit een Gift" is Ja. Een datum in de notatie: MM/DD/JJJJ. Mag niet groter zijn dan de huidige datum.
• Bedrag aan verworven effecten: Een niet-negatief geheel getal (geen decimalen)
• Datum van betaling: Alleen vereist als "Is dit een Gift" is Nee. Een datum in de notatie: MM/DD/JJJJ. Mag niet groter zijn dan de huidige datum +10 werkdagen. Als er meerdere data te rapporteren zijn, dupliceer dit blad dan en zet één verkoop op elk blad.
• Aard van betaling: 1 tot 255 tekens

Verkochte effecten in de afgelopen drie maanden

Alle velden, behalve Straat 2, zijn verplicht en er mogen geen kolommen of rijen worden toegevoegd of verwijderd. Als de indiener niets te melden heeft in de afgelopen drie maanden, moet hij deze bladen weglaten of leeg laten en Ja selecteren voor Niets te melden over Effecten verkocht in de afgelopen 3 maanden? in de indieningswizard van de Ervaring met indienen. De SEC staat maximaal 200 kopieën van dit blad per indiening toe.

De waarden moeten het volgende formaat hebben:

• Naam van verkoper: 1 tot 100 tekens
• Straat 1: 1 tot 40 tekens
• Straat 2: Facultatief, 1 tot 40 tekens
• Stad: 1 tot 30 tekens
• Code staat/land: 2 karakters, van SEC.gov | EDGAR staat- en landcodes
• Postcode: 1 tot 10 letters, cijfers, spaties en de tekens # of -
• Titel van de verkochte effecten: 1 tot 150 tekens
• Verkoopdatum: Een datum in de notatie: MM/DD/JJJJ. Niet groter dan huidige datum +10 werkdagen of huidige datum -9 kalendermaanden. Als er meerdere data te rapporteren zijn, dupliceer dit blad dan en zet één verkoop op elk blad.
• Bedrag aan verkochte effecten: Een niet-negatief geheel getal (geen decimalen)
• Bruto-opbrengst: Een niet-negatief getal met maximaal 2 cijfers achter de komma

Aanvullende informatie

• Form 144 - Resources for Filing Electronically bevat informatie over de modernisering van Form 144 en informatie over het aanvragen van een SEC CIK/account voor eerste elektronische indieners.
• De nalevingsdatum voor het elektronisch indienen van Form 144 is 13 april 2023 legt de nalevingsdatum uit en heeft een link voor het indienen van Form ID om SEC-gegevens te verkrijgen.
• De Wdesk Spreadsheet sjabloon is beschikbaar in deze publiek toegankelijke Google Drive map, samen met de 13F-HR en 24F-2NT sjablonen: SEC Filing Spreadsheet Templates.
• De SEC biedt haar eigen webgebaseerde Form 144 filing application aan op https://www.onlineforms.edgarfililng.sec.gov/. Net als bij EDGAR-aanvragen kan een indiener het EIS-bestand vanuit Wdesk exporteren en uploaden naar de webapp van de SEC door de optie Continue with any saved 144 Form te selecteren.