この記事では、Workiva Report Tagging Tool を使用してファクトリストを生成・ダウンロードする方法について説明します。監査人は、レポートで使用されている分類要素の全体像と、各事実に関する主要なメタデータが把握できるため、事実一覧の提出を頻繁に求めてきます。
この情報を手作業で作成する代わりに、ツールからファクトリストを直接ダウンロードし、社内のレビューに使用したり、監査人と共有したりすることができます。
ファクトリストとは何か
ファクトリストとは、レポートで使用されているすべての分類要素が記載されたExcelファイルのことです。これには、財務諸表、注記、および付録に使用されている要素が含まれます。
各要素について、事実一覧には次のような重要な詳細情報が含まれています：
- レーベル名
- 分類学名
- 単位
- 値
- 貸借区分
- 期間タイプ
- アイテムの種類
- 小数とスケール
- 報告期間の開始日および終了日
ファクトリストをダウンロードする
Workivaレポートタグ付けツールからファクトリストを生成・ダウンロードするには、以下の手順に従ってください。
- Workivaレポートタグ付けツールにログインしてください。
- 以下のいずれかの方法に従って、ファイルをインポートしてください：
- レポート（PDFまたはEPUB）を、Excelテンプレートと一緒にアップロードしてください。
- すでに変換済みのESEFパッケージ（ZIPファイル）をアップロードしてください。
- [Facts] タブを開くと、レポートで使用されているすべてのタクソノミー要素を確認できます。
- 「ダウンロード」アイコンを選択すると、ファクトリストがExcelファイルとしてダウンロードされます。