以下は、セクション16のプロセスを理解し、セクション16の申請を行う上でヘルプとなる用語である。セクション16()の適用は、セクション16の第三号様式、第四号様式、第五号様式、およびそれらの訂正版のファイリングを容易にするものです。フォームとライブラリにより、ファイリングプロセスを合理化し、精度と一貫性を向上させるために、多くのタイプの情報を再利用することができます。
セクション16 用語
| 用語 | 定義 | メモ |
|---|---|---|
| セクション 16 | セクション16とは、1934年証券取引法のセクションを指します。これは、会社の普通株式またはその他の証券タイプの10%を超える所有権を(直接的または間接的に)保有する役員、取締役、株主による受益所有権のレポートを要求するものである。 | ユーザーには、最近上場した企業、既に上場しているがセクション16を新規に適用する企業、証券取引所市場で取引する非公開企業などが含まれます。 |
| 発行者 | 証券を発行する会社。 | 最も一般的なのは、セクション16を申請する会社です。第三者である場合もある。 |
| 報告義務者 | 発行者から証券を受け取る者。 | 報告義務者は、取締役、役員、10%オーナー、その他(暫定役員や取締役など)となります。 |
| セキュリティ | 金銭的価値を表す、企業への出資。 | 最も一般的な有価証券には、譲渡制限付株式ユニット、パフォーマンス・ストック・ユニット、普通株式、優先株式、ストックオプションが含まれる。 |
| デリバティブ証券 | 価値が原証券に由来する証券。 |
例:譲渡制限付株式ユニットは普通株式から値を得る。これらの証券は、フォームのテーブル2に記載される。 |
| 非デリバティブ証券: | 他の有価証券に由来しない価値を持つ有価証券。 |
取引可能な金融資産。例:普通株。これらの証券は、フォームのテーブル1に記載される。 |
| 保有 | 報告義務者が保有する有価証券のスナップショット。 |
保有証券にはデリバティブ証券と非デリバティブ証券が含まれる。 |
| 取引 | 証券の購入、売却、償還。 |
取引とは、株式の付与や売却など、有価証券に関連するあらゆる行為を指す。 |
| エクササイズ | デリバティブ証券が変換または権利確定される場合。 |
最も一般的なのは年単位である。権利確定とも参照される。 |
| 取得 | 報告義務者が有価証券を受領または付与された場合。 |
非デリバティブ証券となるデリバティブの権利確定または変換によっても取得できる。 |
| 処分 | 報告義務者は有価証券を処分します。 |
売却または権利確定とも呼ばれる。 |
| 付与 | 発行者が報告義務者に有価証券を提供する場合。 |
最も一般的な付与タイプは、譲渡制限付株式とパフォーマンス・ストック・ユニットである。 |
| 権利確定 | 証券を売却または変換できる最も早い日。 |
権利確定は通常、年単位で行われる。発行者により権利確定スケジュールが設定される。 |
| 直接 | 報告義務者が単独で保有または所有している証券。 |
直接所有が最も一般的な所有形態である。 |
| 間接 | この証券は外部の者が保有しているが、報告義務者がその証券の取引から間接的に利益を得る「可能性」があるため、報告義務があります。 |
外部の関係者には、配偶者、清算回 、家族信託、個人信託などが含まれます。 |
応募用語
| 用語 | 定義 | メモ |
|---|---|---|
| 提出者 | ファイラーとは、SECに情報を提出する個人または個人を指します。 |
実際のファイリングを行うのは会社の従業員である。報告義務者と発行者の2つのタイプがあります。 |
| ライブラリ | ライブラリ]タブには、フォームのすべての追加情報が含まれます。脚注、有価証券、署名、説明書、レビュー担当者を含む。 | ライブラリーは、すべての情報が保管され、適切な形で使用することができる場所です。 |
| 脚注 |
脚注は、ファイリングフォーム内のファクトに添付される追加情報を含む。 |
脚注は、ホールディングやトランザクションのほぼすべてのフィールドに添付することができます。 |
| 備考 |
備考は、脚注以外の追加情報であり、フォームの下部に追加することができる。 |
最も一般的な備考は、添付書類24「委任状」の添付ファイルに関するものである。 |
| 署名 |
ほとんどの場合、署名は報告義務者の署名を参照します。報告義務者に代わって署名する委任状の署名を参照することもあります。 |
署名はライブラリで作成し、報告義務者と関連付けられます。署名はフォーム上で直接削除・追加することもできます。 |
| 関連ドキュメント |
説明書(Supporting Document)とは、証拠やファクトの裏付けとして添付されるものを指します。 |
最も一般的な説明書類は、添付書類24「委任状」です。これはPOAが報告義務者であるオーナーのためにサインする場合に必要となり、通常は第三号様式でのみ必要となります。 |
| レビュー担当者 |
コメントやフィードバック用にフォームを送信するため、レビュー担当者はメールアドレスで追加される。 |
レビュー担当者を追加すると、フォーム送信時にメール受信者フィールドに入力されます。 |